Saldo Laba yang Ditentukan Penggunaannya

PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain - 125 - Risiko Kredit Risiko kredit adalah risiko bahwa Grup akan mengalami kerugian yang timbul dari pelanggan atau pihak lawan akibat gagal memenuhi liabilitas kontraktualnya. Grup mengendalikan risiko kredit dengan cara melakukan hubungan usaha dengan pihak lain yang memiliki kredibilitas,menganalisa risiko kredit pelanggan baru sebelum persyaratan pembayaran dan distribusi ditawarkan, menetapkan kebijakan verifikasi dan otorisasi kredit, serta memantau kolektibilitas pinjaman yang diberikan dan piutang secara berkala untuk mengurangi jumlah piutang tak tertagih. Kualitas kredit baik yang belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai dapat dinilai dengan mengacu pada informasi historis mengenai tingkat gagal bayar debitur: Telah jatuh tempo tetapi tidak Jatuh tempo mengalami dan mengalami Belum jatuh tempo penurunan nilai penurunan nilai Jumlah Kas dan bank 1.662.999 - - 1.662.999 Investasi jangka pendek 31.642.200 - - 31.642.200 Piutang pembiayaan konsumen 1.110.261 1.602 26.484 1.138.347 Piutang pembiayaan sewa 6.589 - 67 6.656 Tagihan anjak piutang 2.376.452 17.754 121.410 2.515.616 Kredit 18.953.101 - 405.153 19.358.254 Tagihan akseptasi 176.810 - 119.800 296.610 Piutang perusahaan efek 419.097 - - 419.097 Piutang lain - lain 614.860 230 522 615.612 Investasi dalam saham 616.792 - - 616.792 Aset lain-lain 49.338 - - 49.338 57.628.499 19.586 673.436 58.321.521 2016 Telah jatuh tempo tetapi tidak Jatuh tempo mengalami dan mengalami Belum jatuh tempo penurunan nilai penurunan nilai Jumlah Kas dan bank 1.759.769 - - 1.759.769 Investasi jangka pendek 21.070.963 - - 21.070.963 Piutang pembiayaan konsumen 628.343 1.602 29.656 659.601 Piutang pembiayaan sewa 94.357 9.935 1.239 105.531 Tagihan anjak piutang 1.354.882 463.754 13.753 1.832.389 Kredit 17.012.014 - 653.355 17.665.369 Tagihan akseptasi 139.840 - 173.800 313.640 Piutang perusahaan efek 305.116 - - 305.116 Piutang lain - lain 585.963 73.095 - 659.058 Investasi dalam saham 60.703 - - 60.703 Aset lain-lain 40.248 - - 40.248 43.052.198 548.386 871.803 44.472.387 2015 PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain - 126 - Berikut adalah eksposur maksimum laporan posisi keuangan konsolidasian yang terkait risiko kredit: Jumlah bruto Jumlah neto Jumlah bruto Jumlah neto Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Investasi jangka pendek - efek-efek - saham dan waran 520.213 520.213 459.192 459.192 Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 1.585.100 1.585.100 1.989.617 1.997.797 Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana 4.827.556 4.827.556 5.482.356 5.482.356 Investasi jangka pendek - aset pemegang unit link - reksadana 1.488.038 1.488.038 1.292.653 1.292.653 Tersedia untuk dijual Investasi jangka pendek - efek-efek - saham 769.277 769.277 481.200 481.200 Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 5.094.169 5.094.169 4.885.461 4.885.461 Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana 748.588 748.588 1.481.573 1.481.573 Investasi dalam saham 616.792 616.792 60.703 60.703 Instrumen berbasis syariah - harga perolehan Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 55.471 55.471 80.588 80.588 Instrumen berbasis syariah - nilai wajar Investasi jangka pendek - efek-efek - saham 11.690 11.690 7.970 7.970 Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi - - 46.386 46.386 Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana 174.117 174.117 65.561 65.561 Dimiliki hingga jatuh tempo Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 380.222 380.222 563.453 563.453 Pinjaman yang diberikan dan piutang Kas dan bank 1.662.999 1.662.999 1.759.769 1.759.769 Investasi jangka pendek - penempatan pada bank lain 508.339 508.339 586.825 586.825 Investasi jangka pendek - deposito berjangka 2.806.004 2.806.004 3.115.200 3.115.200 Investasi jangka pendek - efek-efek - tagihan atas wesel ekspor 607.665 607.665 207.226 207.226 Piutang pembiayaan konsumen 822.290 804.682 449.541 439.570 Piutang sewa pembiayaan 4.974 4.916 81.443 81.017 Tagihan anjak piutang 2.515.616 2.502.524 1.832.389 1.828.472 Piutang perusahaan efek 419.097 419.097 305.116 305.116 Piutang lain-lain 615.612 615.543 659.058 658.968 Tagihan akseptasi 296.610 191.813 313.640 296.215 Kredit - bersih 19.358.254 19.111.131 17.506.570 17.327.762 Aset lain-lain 49.338 49.338 40.248 40.248 Jumlah Aset Keuangan 45.938.031 45.555.284 43.753.738 43.551.281 2016 2015 Risiko Pasar Risiko pasar merupakan nilai wajar atau arus kas kontraktual masa datang dari suatu instrumen keuangan yang dimiliki oleh Grup akan terpengaruh akibat perubahan variabel pasar seperti suku bunga, nilai tukar, termasuk turunan dari kedua risiko tersebut risiko instrumen derivatif. a. Risiko Suku Bunga Risiko suku bunga Grup timbul dari kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima. Kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima dengan suku bunga mengambang mengakibatkan timbulnya risiko suku bunga arus kas terhadap Grup. Aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan suku bunga tetap mengakibatkan timbulnya risiko nilai wajar suku bunga terhadap Grup.