Pendapatan Lain-lain SMMA 2016. SMMA 2016
PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
- 126 - Berikut adalah eksposur maksimum laporan posisi keuangan konsolidasian yang terkait risiko
kredit:
Jumlah bruto Jumlah neto
Jumlah bruto Jumlah neto
Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Investasi jangka pendek - efek-efek - saham dan waran
520.213 520.213
459.192 459.192
Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 1.585.100
1.585.100 1.989.617
1.997.797 Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana
4.827.556 4.827.556
5.482.356 5.482.356
Investasi jangka pendek - aset pemegang unit link - reksadana 1.488.038
1.488.038 1.292.653
1.292.653 Tersedia untuk dijual
Investasi jangka pendek - efek-efek - saham 769.277
769.277 481.200
481.200 Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi
5.094.169 5.094.169
4.885.461 4.885.461
Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana 748.588
748.588 1.481.573
1.481.573 Investasi dalam saham
616.792 616.792
60.703 60.703
Instrumen berbasis syariah - harga perolehan Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi
55.471 55.471
80.588 80.588
Instrumen berbasis syariah - nilai wajar Investasi jangka pendek - efek-efek - saham
11.690 11.690
7.970 7.970
Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi -
- 46.386
46.386 Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana
174.117 174.117
65.561 65.561
Dimiliki hingga jatuh tempo Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi
380.222 380.222
563.453 563.453
Pinjaman yang diberikan dan piutang Kas dan bank
1.662.999 1.662.999
1.759.769 1.759.769
Investasi jangka pendek - penempatan pada bank lain 508.339
508.339 586.825
586.825 Investasi jangka pendek - deposito berjangka
2.806.004 2.806.004
3.115.200 3.115.200
Investasi jangka pendek - efek-efek - tagihan atas wesel ekspor 607.665
607.665 207.226
207.226 Piutang pembiayaan konsumen
822.290 804.682
449.541 439.570
Piutang sewa pembiayaan 4.974
4.916 81.443
81.017 Tagihan anjak piutang
2.515.616 2.502.524
1.832.389 1.828.472
Piutang perusahaan efek 419.097
419.097 305.116
305.116 Piutang lain-lain
615.612 615.543
659.058 658.968
Tagihan akseptasi 296.610
191.813 313.640
296.215 Kredit - bersih
19.358.254 19.111.131
17.506.570 17.327.762
Aset lain-lain 49.338
49.338 40.248
40.248 Jumlah Aset Keuangan
45.938.031 45.555.284
43.753.738 43.551.281
2016 2015
Risiko Pasar
Risiko pasar merupakan nilai wajar atau arus kas kontraktual masa datang dari suatu instrumen keuangan yang dimiliki oleh Grup akan terpengaruh akibat perubahan variabel pasar seperti
suku bunga, nilai tukar, termasuk turunan dari kedua risiko tersebut risiko instrumen derivatif. a.
Risiko Suku Bunga Risiko suku bunga Grup timbul dari kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan
pinjaman yang diterima. Kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima dengan suku bunga mengambang mengakibatkan timbulnya risiko suku bunga arus
kas terhadap Grup. Aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan suku bunga tetap mengakibatkan timbulnya risiko nilai wajar suku bunga terhadap Grup.
PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
- 127 - Pada akhir periode pelaporan, kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman
yang diterima dengan suku bunga mengambang adalah sebagai berikut: 2016
2015
Aset
Kredit 12.142.458
11.055.272
Liabilitas
Simpanan dan simpanan dari bank lain 14.785.721
11.543.764 Pinjaman yang diterima
1.148.550 1.065.450
Grup menganalisa eksposur suku bunga secara dinamis. Berbagai skenario disimulasikan dengan mempertimbangkan pembiayaan kembali, pembaruan posisi yang ada, serta
alternatif pembiayaan. Untuk setiap simulasi, pergerakan suku bunga yang sama digunakan untuk seluruh mata uang. Berdasarkan skenario ini, Grup menghitung dampak laba atau
rugi dari pergerakan suku bunga. Skenario-skenario tersebut dilakukan hanya untuk liabilitas yang mewakili posisi utama yang dikenakan bunga.
Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, jika suku bunga atas kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima didenominasikan dalam Rupiah lebih
tinggirendah 1 dan variabel lain dianggap tetap, laba setelah pajak untuk tahun berjalan akan lebih tinggirendah masing-masing sebesar Rp 2.844 dan Rp 1.165, terutama sebagai
akibat tingginyarendahnya pendapatan bunga dari kredit dan beban bunga dari pinjaman dengan suku bunga mengambang.