Pendapatan Lain-lain SMMA 2016. SMMA 2016

PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain - 126 - Berikut adalah eksposur maksimum laporan posisi keuangan konsolidasian yang terkait risiko kredit: Jumlah bruto Jumlah neto Jumlah bruto Jumlah neto Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Investasi jangka pendek - efek-efek - saham dan waran 520.213 520.213 459.192 459.192 Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 1.585.100 1.585.100 1.989.617 1.997.797 Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana 4.827.556 4.827.556 5.482.356 5.482.356 Investasi jangka pendek - aset pemegang unit link - reksadana 1.488.038 1.488.038 1.292.653 1.292.653 Tersedia untuk dijual Investasi jangka pendek - efek-efek - saham 769.277 769.277 481.200 481.200 Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 5.094.169 5.094.169 4.885.461 4.885.461 Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana 748.588 748.588 1.481.573 1.481.573 Investasi dalam saham 616.792 616.792 60.703 60.703 Instrumen berbasis syariah - harga perolehan Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 55.471 55.471 80.588 80.588 Instrumen berbasis syariah - nilai wajar Investasi jangka pendek - efek-efek - saham 11.690 11.690 7.970 7.970 Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi - - 46.386 46.386 Investasi jangka pendek - efek-efek - reksadana 174.117 174.117 65.561 65.561 Dimiliki hingga jatuh tempo Investasi jangka pendek - efek-efek - obligasi 380.222 380.222 563.453 563.453 Pinjaman yang diberikan dan piutang Kas dan bank 1.662.999 1.662.999 1.759.769 1.759.769 Investasi jangka pendek - penempatan pada bank lain 508.339 508.339 586.825 586.825 Investasi jangka pendek - deposito berjangka 2.806.004 2.806.004 3.115.200 3.115.200 Investasi jangka pendek - efek-efek - tagihan atas wesel ekspor 607.665 607.665 207.226 207.226 Piutang pembiayaan konsumen 822.290 804.682 449.541 439.570 Piutang sewa pembiayaan 4.974 4.916 81.443 81.017 Tagihan anjak piutang 2.515.616 2.502.524 1.832.389 1.828.472 Piutang perusahaan efek 419.097 419.097 305.116 305.116 Piutang lain-lain 615.612 615.543 659.058 658.968 Tagihan akseptasi 296.610 191.813 313.640 296.215 Kredit - bersih 19.358.254 19.111.131 17.506.570 17.327.762 Aset lain-lain 49.338 49.338 40.248 40.248 Jumlah Aset Keuangan 45.938.031 45.555.284 43.753.738 43.551.281 2016 2015 Risiko Pasar Risiko pasar merupakan nilai wajar atau arus kas kontraktual masa datang dari suatu instrumen keuangan yang dimiliki oleh Grup akan terpengaruh akibat perubahan variabel pasar seperti suku bunga, nilai tukar, termasuk turunan dari kedua risiko tersebut risiko instrumen derivatif. a. Risiko Suku Bunga Risiko suku bunga Grup timbul dari kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima. Kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima dengan suku bunga mengambang mengakibatkan timbulnya risiko suku bunga arus kas terhadap Grup. Aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan suku bunga tetap mengakibatkan timbulnya risiko nilai wajar suku bunga terhadap Grup. PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain - 127 - Pada akhir periode pelaporan, kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima dengan suku bunga mengambang adalah sebagai berikut: 2016 2015 Aset Kredit 12.142.458 11.055.272 Liabilitas Simpanan dan simpanan dari bank lain 14.785.721 11.543.764 Pinjaman yang diterima 1.148.550 1.065.450 Grup menganalisa eksposur suku bunga secara dinamis. Berbagai skenario disimulasikan dengan mempertimbangkan pembiayaan kembali, pembaruan posisi yang ada, serta alternatif pembiayaan. Untuk setiap simulasi, pergerakan suku bunga yang sama digunakan untuk seluruh mata uang. Berdasarkan skenario ini, Grup menghitung dampak laba atau rugi dari pergerakan suku bunga. Skenario-skenario tersebut dilakukan hanya untuk liabilitas yang mewakili posisi utama yang dikenakan bunga. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, jika suku bunga atas kredit, simpanan dan simpanan dari bank lain dan pinjaman yang diterima didenominasikan dalam Rupiah lebih tinggirendah 1 dan variabel lain dianggap tetap, laba setelah pajak untuk tahun berjalan akan lebih tinggirendah masing-masing sebesar Rp 2.844 dan Rp 1.165, terutama sebagai akibat tingginyarendahnya pendapatan bunga dari kredit dan beban bunga dari pinjaman dengan suku bunga mengambang.

b. Risiko Mata Uang Asing

Grup terpengaruh risiko nilai tukar mata uang asing yang timbul dari berbagai eksposur mata uang, terutama terhadap Dolar Amerika Serikat. Risiko nilai tukar mata uang asing timbul dari transaksi komersial di masa depan serta aset dan liabilitas yang diakui. Manajemen telah menetapkan kebijakan yang mengharuskan Grup mengelola risiko nilai tukar mata uang asing terhadap mata uang fungsionalnya. Risiko nilai tukar mata uang asing timbul ketika transaksi komersial masa depan atau aset dan liabilitas yang diakui didenominasikan dalam mata uang yang bukan mata uang fungsional. Risiko diukur dengan menggunakan proyeksi arus kas. Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, jika mata uang melemahmenguat sebesar 5 terhadap Dolar Amerika Serikat dengan variabel lain konstan, laba setelah pajak untuk tahun berjalan akan lebih rendahtinggimasing-masing sebesar Rp 20.290 dan Rp 24.075, terutama diakibatkan keuntungankerugian dari penjabaran aset keuangan dan liabilitas keuangan. c. Risiko Harga Grup terpengaruh risiko harga efek ekuitas dan efek utang karena Grup memiliki investasi yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual atau diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. Untuk mengelola risiko harga yang timbul dari investasi efek ekuitas, Grup melakukan diversifikasi portofolio. Diversifikasi portofolio dilakukan sesuai dengan batasan yang ditentukan oleh Grup.