Liabilitas Lain-lain SMMA 2016. SMMA 2016

PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain - 121 - Nilai Tercatat Level 1 Level 2 Level 3 Aset yang nilai wajarnya disajikan: Pinjaman yang diberikan dan piutang Piutang pembiayaan konsumen 449.541 - 449.541 - Kredit 17.506.570 - 17.506.570 - Tagihan akseptasi 313.640 - 313.640 - Tagihan anjak piutang 1.832.389 - 1.832.389 - Setoran jaminan dalam akun Aset lain-lain 40.248 - 39.679 - Dimiliki hingga jatuh tempo - Obligasi 1.397.788 1.397.788 - - Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar Dana pemegang polis unit link 1.015.554 1.015.554 - - Liabilitas derivatif 605 - 605 - Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan Surat berharga yang diterbitkan 895.486 - 895.486 - Pinjaman yang diterima 1.192.665 - 1.192.665 - 2015 Pengukuran nilai wajar menggunakan Nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif adalah berdasarkan kuotasi harga pasar pada tanggal pelaporan. Pasar dianggap aktif apabila kuotasi harga tersedia sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek atau perantara efek, badan penyedia jasa penentuan harga kelompok industri atau badan pengatur, dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar. Kuotasi harga pasar yang digunakan untuk aset keuangan yang dimiliki oleh Grup adalah harga penawaran bid price terkini. Instrumen keuangan seperti ini termasuk dalam hirarki Level 1. Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian ini memaksimalkan penggunaan data pasar yang dapat diobservasi yang tersedia dan sesedikit mungkin mengandalkan estimasi spesifik yang dibuat oleh entitas. Jika seluruh input signifikan yang dibutuhkan untuk menentukan nilai wajar dapat diobservasi, maka instrumen tersebut termasuk dalam hirarki Level 2. Jika satu atau lebih input signifikan tidak diambil dari data pasar yang dapat diobservasi, maka instrumen tersebut termasuk dalam hirarki Level 3. Teknik penilaian yang digunakan untuk mengukur estimasi nilai wajar Level 2 dan Level 3 adalah analisa arus kas diskonto.

53. Perjanjian dan Ikatan

a Pada tanggal 6 Juni 2008, Perusahaan mengadakan perjanjian sewa menyewa ruangan jangka panjang dengan ASM, entitas anak, di gedung perkantoran Plaza Simas milik Perusahaan, yang terletak di Jl. Fachrudin No. 20, Jakarta Pusat. Jangka waktu sewa tersebut adalah 15 tahun, terhitung sejak tanggal 1 Oktober 2008 sampai 1 Oktober 2023 Catatan 50. b AJSM, entitas anak, mengadakan perjanjian kerjasama dimana AJSM ditunjuk sebagai agen asuransi dengan beberapa pihak antara lain: PT Bank Commonwealth Indonesia, PT Bank Mayapada Tbk, PT Bank Permata Tbk, PT Bank Muamalat Indonesia, PT Bank OCBC NISP Tbk, PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk, PT Bank Windu Kentjana International Tbk, PT Bank BCA Syariah, BS, PT Bank Kesawan Tbk, PT Bank Syariah Mandiri, PT Bank UOB Buana Tbk, PT Bank Mega Tbk, PT ICB Bumiputera Indonesia Tbk, PT Bank International Indonesia Tbk, PT Bank Mutiara Tbk, PT Bank Victoria International Tbk, Bank of China Limited dan beberapa Bank Perkreditan Rakyat. PT SINAR MAS MULTIARTHA Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain - 122 - c SMF, entitas anak, mengadakan Perjanjian Pembiayaan Bersama Dengan Cara Pengambilalihan Portofolio dan Penunjukan Agen Jaminan serta Perjanjian Kerjasama Penyaluran Kredit secara Channeling dengan BS Catatan 10. d ABSM, entitas anak, mengadakan beberapa perjanjian sewa operasi operating lease dengan BS, entitas anak, atas kendaraan bermotor milik ABSM dan peralatan kantor dengan jangka waktu 1 tahun. 54. Komitmen dan Kontinjensi a. BS, entitas anak, memiliki komitmen pembelian dan penjualan tunai mata uang asing spot, forward dan swap yang belum diselesaikan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut: 2016 2015 Pembelian tunai mata uang asing spot, forward dan swap Dolar Amerika Serikat 99.117 168.866 Penjualan tunai mata uang asing spot, forward dan swap Dolar Amerika Serikat 263.470 235.724 Yen Jepang - 29.670 Jumlah 263.470 265.394 Transaksi spot, forward dan swap di atas akan selesai masing-masing dalam 1 hari sampai 2 hari dan 1 hari sampai 117 hari.

b. BS memiliki tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi dalam rangka ekspor-impor,

pemberian garansi dan pemberian kredit kepada nasabah dengan rincian sebagai berikut: 2016 2015 Komitmen Liabilitas komitmen Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan 387.199 351.066 Irrevocable letter of credit 132.257 177.498 Jumlah 519.456 528.564 Kontinjensi Tagihan kontinjensi Pendapatan bunga dalam penyelesaian 765.222 66.204 Liabilitas kontinjensi Bank garansi 1.005.420 1.238.927 Jumlah - bersih 240.198 1.172.723