PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
69
17. UTANG LAIN LAIN LANJUTAN
Utang lain-lain merupakan utang yang terdiri dari:
30 Juni 31 Desember
2016 2015
Pihak ketiga: Dividen
74.381.025 2.253.152
Pinjaman ke Emerald Sanctuary Pte., Ltd. 52.601.380
41.260.845 Pendapatan sewa ditangguhkan
18.336.538 18.342.155
Kontraktor 6.539.423
15.329.955 Sewa
6.194.186 4.959.178
Provisi 4.860.373
1.861.691 Utang pajak tanah dan bangunan yang ditanggung pembeli
3.763.010 3.679.878
Pembelian tanah -
95.504.500 Lain-lain masing-masing dibawah Rp2.000.000
31.773.210 36.931.626
Total utang lain-lain 273.933.738
279.033.567
Dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun
259.467.871 264.562.084
Total utang lain-lain - setelah dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun
14.465.867 14.471.483
18. BEBAN AKRUAL
Akun ini terdiri dari akrual untuk:
30 Juni 31 Desember
2016 2015
Pembangunan proyek, prasarana, fasilitas sosial dan umum 1.237.375.401
1.559.492.188 Promosi
27.247.410 11.415.019
Beban bunga 24.820.069
23.924.722 Perbaikan dan pemeliharaan
20.288.921 25.287.328
Listrik, air dan telepon 20.125.961
22.874.798 Keamanan
8.126.087 10.463.618
Pembelian aset tetap dan properti investasi 5.579.827
8.404.533 Parkir
4.961.550 7.722.637
Jasa profesional 3.802.427
2.818.873 Biaya penerbitan obligasi
109.091 4.323.910
Lain-lain masing-masing dibawah Rp3.000.000 27.243.813
20.578.877
Total beban akrual 1.379.680.557
1.697.306.503
Pada 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015, akrual dari pembangunan proyek, prasarana, fasilitas sosial dan umum tersebut disediakan untuk proyek baru Grup yang termasuk dalam pengembang properti. Akrual tersebut dihitung
berdasarkan biaya per meter persegi m² yang akan dikeluarkan pada area yang akan dikembangkan sebagai prasarana dan fasilitas sosial dan umum.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
70
19. PERPAJAKAN 30 Juni
31 Desember 2016
2015 a.
Pajak dibayar dimuka terdiri dari:
Pajak penghasilan final 142.377.733
125.531.648 Pajak pertambahan nilai
61.822.606 115.019.250
Estimasi restitusi pajak penghasilan 12.688.098
10.203.760
Total pajak dibayar dimuka 216.888.437
250.754.658 b.
Utang pajak terdiri dari:
Pajak penghasilan Pasal 21
7.597.035 2.388.847
Pasal 23 1.239.551
4.578.548 Pasal 25
9.471 9.471
Pasal 26 92.302
714.743 Pasal 29
- 443.956
Pajak penghasilan final 33.850.644
26.856.949 Pajak pembangunan
3.989.626 4.651.102
Total utang pajak 46.778.629
39.643.616 20. LIABILITAS IMBALAN KERJA
Grup mencatat liabilitas imbalan kerja untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan sesuai dengan Undang- undang Tenaga Kerja No. 132003 tanggal 25 Maret 2003 UU Tenaga Kerja No. 13. Liabilitas imbalan kerja ini tidak
didanai. Grup menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan. Iuran
Perusahaan untuk dana pensiun dihitung sebesar 1 dari penghasilan dasar pensiun karyawan, sementara itu iuran bulanan karyawan besarnya sama dengan 2,5 dari penghasilan dasar pensiun karyawan. Selain itu, Grup
mendaftarkan karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun Manulife MPP sebagai tambahan program pensiun. Program pensiun tersebut dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia, yang
pendiriannya telah memperoleh persetujuan dari Menteri Keuangan pada tanggal 17 Juni 2002. Mulai bulan Februari 2006, Perusahaan telah memberhentikan sementara iurannya kepada DPLK dan MPP karena kecukupan dana untuk
membayar penarikan dalam jumlah besar. Selanjutnya, pada bulan Juni 2014, Perusahaan juga mendaftarkan karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun untuk Kompensasi Pesangon yang dikelola oleh Dana Pensiun
Lembaga Keuangan Central Asia Raya DPLK CAR.
21. UANG MUKA DAN JAMINAN YANG DITERIMA
