PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
70
19. PERPAJAKAN 30 Juni
31 Desember 2016
2015 a.
Pajak dibayar dimuka terdiri dari:
Pajak penghasilan final 142.377.733
125.531.648 Pajak pertambahan nilai
61.822.606 115.019.250
Estimasi restitusi pajak penghasilan 12.688.098
10.203.760
Total pajak dibayar dimuka 216.888.437
250.754.658 b.
Utang pajak terdiri dari:
Pajak penghasilan Pasal 21
7.597.035 2.388.847
Pasal 23 1.239.551
4.578.548 Pasal 25
9.471 9.471
Pasal 26 92.302
714.743 Pasal 29
- 443.956
Pajak penghasilan final 33.850.644
26.856.949 Pajak pembangunan
3.989.626 4.651.102
Total utang pajak 46.778.629
39.643.616 20. LIABILITAS IMBALAN KERJA
Grup mencatat liabilitas imbalan kerja untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan sesuai dengan Undang- undang Tenaga Kerja No. 132003 tanggal 25 Maret 2003 UU Tenaga Kerja No. 13. Liabilitas imbalan kerja ini tidak
didanai. Grup menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk seluruh karyawan yang memenuhi persyaratan. Iuran
Perusahaan untuk dana pensiun dihitung sebesar 1 dari penghasilan dasar pensiun karyawan, sementara itu iuran bulanan karyawan besarnya sama dengan 2,5 dari penghasilan dasar pensiun karyawan. Selain itu, Grup
mendaftarkan karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun Manulife MPP sebagai tambahan program pensiun. Program pensiun tersebut dikelola oleh Dana Pensiun Lembaga Keuangan Manulife Indonesia, yang
pendiriannya telah memperoleh persetujuan dari Menteri Keuangan pada tanggal 17 Juni 2002. Mulai bulan Februari 2006, Perusahaan telah memberhentikan sementara iurannya kepada DPLK dan MPP karena kecukupan dana untuk
membayar penarikan dalam jumlah besar. Selanjutnya, pada bulan Juni 2014, Perusahaan juga mendaftarkan karyawan yang memenuhi persyaratan pada Program Pensiun untuk Kompensasi Pesangon yang dikelola oleh Dana Pensiun
Lembaga Keuangan Central Asia Raya DPLK CAR.
21. UANG MUKA DAN JAMINAN YANG DITERIMA
Uang muka yang diterima terdiri dari:
30 Juni 31 Desember
2016 2015
Uang muka yang diterima dari penjualan: Pihak-pihak berelasi
Apartemen 2.245.322
1.633.866 Bangunan komersial
631.082 -
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
71
21. UANG MUKA DAN JAMINAN YANG DITERIMA LANJUTAN
Uang muka yang diterima terdiri dari: lanjutan
30 Juni 31 Desember
2016 2015
Uang muka yang diterima dari penjualan: lanjutan Pihak ketiga
Rumah 1.493.843.140
1.289.428.327 Apartemen
1.044.423.386 1.027.606.843
Bangunan komersial 143.269.440
7.991.258 Kapling
26.633.188 11.376.370
Lain-lain 10.267.838
4.842.622 Total uang muka yang diterima
2.721.313.396 2.342.879.286
Uang jaminan pelanggan atas: Pihak-pihak berelasi
Sewa 6.604.319
6.604.319 Telepon
86.000 78.000
Sinking fund 9.399
7.523 Lain-lain
81.949 76.600
Pihak ketiga Sewa
93.828.599 88.273.281
Sinking fund 5.974.352
5.117.035 Keanggotaan
3.378.452 3.418.657
Telepon 2.372.326
2.349.608 Lain-lain
17.674.621 17.327.132
Total uang jaminan atas pelanggan 130.010.017
123.252.155 Total uang muka yang diterima
2.851.323.413 2.466.131.441
Dikurangi bagian jangka pendek 1.083.537.536
1.077.616.459
Bagian jangka panjang 1.767.785.877
1.388.514.982
22. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA Akun ini terdiri dari pendapatan sewa diterima dimuka atas:
30 Juni 31 Desember
2016 2015
Pihak-pihak berelasi: Komersial dan lainnya
- 2.065
Pihak ketiga: Mal dan retail
308.171.926 292.502.335
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
72
22. PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA LANJUTAN
Akun ini terdiri dari pendapatan sewa diterima dimuka atas: lanjutan
30 Juni 31 Desember
2016 2015
Pihak ketiga: lanjutan Komersial dan lainnya
38.035.115 41.086.375
Hunian 3.685.654
4.423.109 Perkantoran
1.311.528 1.622.247
Total pendapatan diterima dimuka 351.204.223
339.636.131 Dikurangi bagian jangka pendek
314.959.800 277.631.598
Bagian jangka panjang 36.244.423
62.004.533 23.
KEPENTINGAN NONPENGENDALI
Rincian kepentingan nonpengendali atas aset neto Entitas Anak yang dikonsolidasikan adalah sebagai berikut:
30 Juni 31 Desember
2016 2015
KSO SS KSO LV 837.246.010
722.159.186 PT Sinergi Mutiara Cemerlang SGMC
205.476.104 206.670.014
PT Duta Sumara Abadi DTSA 144.495.594
144.680.454 PT Kencana Jayaproperti Agung KCJA
101.947.465 104.564.214
PT Kencana Jayaproperti Mulia KCJM 92.200.612
92.107.719 PT Permata Jimbaran Agung PMJA
70.334.699 75.650.793
PT Gunung Suwarna Abadi GNSA 72.664.086
72.455.169 PT Gunung Srimala Permai GNSP
31.450.293 31.465.943
PT Kahuripan Jaya Mandiri KHJM 23.988.472
23.563.092 PT Java Orient Properti JVOP
15.062.077 29.559.179
PT Bhakti Karya Vita BTKV 7.521.553
7.524.745 PT Sinar Mahakam Indah SNMI
5.298.717 5.283.644
PT Surya Mentari Diptamas SYMD 1.292.631
1.251.986 PT Bahagia Makmursejati BHMS
4 4
Total ekuitas yang dapat diatribusikan kepada kepentingan nonpengendali
1.608.978.317 1.516.936.142
Pada tanggal 31 Desember 2015, terdapat peningkatan modal disetor dan ditempatkan masing-masing sebesar Rp52.800.000, Rp50.545.043, Rp29.370.000, Rp12.250.000, Rp6.370.000, Rp2.450.000 dan dari kepentingan
nonpengendali SGMC, KCJA, JVOP, GNSP, DTSA dan GNSA. Pada tanggal 30 Juni 2016, terdapat peningkatan modal disetor dan ditempatkan sebesar Rp6.200.000 dari kepentingan
nonpengendali JVOP. Untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2016, laba rugi yang dapat diatribusikan kepada
kepentingan nonpengendali Entitas Anak yang dikonsolidasikan adalah sebesar Rp106.326.383 2015: Rp4.123.403.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
73
24. MODAL SAHAM
