PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
49
11. ASET TETAP LANJUTAN
31 Desember 2015 Saldo
1 Januari 2015 Penambahan
Pengurangan Reklasifikasi
Saldo 31 Desember
2015 Akumulasi penyusutan
Kepemilikan langsung
Bangunan dan prasarana 97.822.089
14.194.434 144.562
- 111.871.961
Mesin-mesin dan alat alat berat
13.432.756 3.793.316
22.572 3.195.742
20.399.242 Kendaraan
53.140.739 14.968.185
3.448.967 -
64.659.957 Peralatan dan perlengkapan
kantor 161.413.619
55.614.898 1.575.090
3.196.204 212.257.223
Sub-total 325.809.203
88.570.833 5.191.191
462 409.188.383
Aset sewa pembiayaan - kendaraan
96.935 55.389
- -
152.324 Total akumulasi penyusutan
325.906.138 88.626.222
5.191.191 462
409.340.707
Nilai buku neto 368.093.737
420.472.052
Penyusutan atas aset tetap dibebankan sebagai berikut:
30 Juni 30 Juni
2016 2015
Beban umum dan administrasi Catatan 30 41.853.324
37.562.261 Beban pokok penjualan dan beban langsung
5.353.342 5.010.889
Total 47.206.666
42.573.150
Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut:
30 Juni 30 Juni
2016 2015
Biaya perolehan 1.560.397
2.583.442 Akumulasi penyusutan
1.028.921 1.948.000
Nilai buku neto 531.476
635.442 Harga jual
929.174 1.170.724
Laba penjualan aset tetap 397.698
535.282
Pada tanggal 30 Juni 2016, Perusahaan menghapus beberapa aset tetap dengan nilai buku neto sebesar Rp285.508 2015: Rp213.252.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
50
11. ASET TETAP LANJUTAN
Rincian aset dalam penyelesaian adalah sebagai berikut:
30 Juni 2016 31 Desember 2015
Total Persentase
Penyelesaian Total
Persentase Penyelesaian
Bangunan KSO Biomassa 12.051.620
95,00 8.802.684
90,00 Gedung Arsip
- -
10.856.080 83,00
Renovasi Plaza Summarecon -
- 7.504.139
99,00 Lain-lain
8.823.323 -
3.132.421 -
Total aset dalam penyelesaian 20.874.943
30.295.324
Di bawah ini adalah tanggal estimasi jangka waktu penyelesaian atas aset dalam penyelesaian pada tanggal 30 Juni 2016:
Tanggal Estimasi Penyelesaian
Bangunan KSO Biomassa September 2016
Persentase penyelesaian aset dalam penyelesaian didasarkan pada biaya aktual yang terjadi dibandingkan dengan biaya proyek yang direncanakan.
Tidak ada biaya pinjaman yang dikapitalisasi ke aset tetap pada periode enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2016 dan 2015.
Pada 30 Juni 2016 dan Desember 2015, reklasifikasi dari aset dalam penyelesaian ke aset tetap masing-masing sebesar Rp18.938.517 dan Rp16.494.743.
Pada 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi aset tetap dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp97.706 dan Rp1.769.435, menjadi properti investasi disebabkan oleh perubahan intensi manajemen dalam
penggunaan aset tersebut Catatan 12.
Pada 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi aset tetap dengan nilai buku neto masing-masing sebesar Rp0 dan Rp12.025.906 dari properti investasi Catatan 12 dikarenakan oleh perubahan intensi manajemen sehubungan
dengan penggunaan aset tersebut.
Pada 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015, reklasifikasi dari persediaan dengan nilai buku neto sebesar Rp0 dan Rp11.661.059 menjadi aset tetap dikarenakan oleh perubahan intensi manajemen sehubungan dengan penggunaan aset
tersebut Catatan 7.
Pada 30 Juni 2016, aset tetap, kecuali tanah, telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kebanjiran dan risiko lainnya semua risiko berdasarkan suatu paket polis dengan beberapa perusahaan termasuk PT Asuransi Allianz Utama
Indonesia, PT AIG Insurance Indonesia, PT Asuransi Central Asia, PT KSK Insurance Indonesia dan PT Asuransi Asoka Mas, seluruhnya pihak ketiga, dengan nilai pertanggungan sebesar US15.104.365 dan Rp187.529.319.
Pada tanggal 30 Juni 2016, aset tetap dengan nilai buku neto sebesar Rp49.319.710 2015: Rp58.136.389 digunakan sebagai jaminan atas utang bank dan lembaga pembiayaan Catatan 14.
Nilai wajar dari aset tetap pada tanggal 30 Juni 2016 sebesar Rp798.490.000 ditentukan berdasarkan penilaian yang dilakukan oleh penilai independen KJPP Hendra Gunawan dan rekan dalam laporannya tertanggal 23 Mei 2014.
Berdasarkan penelaahan manajemen Grup, tidak terdapat kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya penurunan nilai aset tetap pada tanggal 30 Juni 2016, sebagaimana dimaksud oleh PSAK No.
48 Revisi 2009.
PT SUMMARECON AGUNG Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2016 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
51
12. PROPERTI INVESTASI
