PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2016 dan 2015 For the period ended December 31, 2016 and 2015
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
PERSEDIAAN Lanjutan INVENTORIES Continued
Barang Dalam Proses Work In Process
PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi
Jumlah Total
No borrowing costs were capitalized to obtain inventories. Lihat catatan 24
See notes 24
PT Asuransi Bintang PT Asuransi Bintang
Jumlah Total
UANG MUKA ADVANCES
Rincian uang muka adalah sebagai berikut : Details of advances are as follows :
Pemasok Supplier
Subkontraktor Sub Contractor
Uang muka pekerjaan Advance
Lainnya Others Advance
Jumlah Total
544,324,318 439,641,163
Uang muka kepada pemasok merupakan uang muka yang diberikan kepada pemasok sehubungan dengan pengadaan
bahan baku dan material konstruksi di proyek. Uang muka kepada subkontraktor merupakan uang muka yang
diberikan kepada subkontraktor sehubungan dengan kontrak pelaksanaan
pekerjaan proyek,
subkontraktor akan
mengangsur kepada Perseroan pada saat pembayaran Persediaan barang dalam proses merupakan persediaan
dalam proses produksi atas produk aspal Buton PT WIKA Bitumen, spare part otomotif dan konversi energi PT WIKA
Industri Konstruksi
31 Des Dec 31
31 Des Dec 31
2016 2015
55,371,344 4,992,204
55,371,344 4,992,204
Terdapat persediaan yang dijaminkan kepada bank pemberi fasilitas kredit pada entitas anak.
Perseroan mengasuransikan persediaan bahan, produk dalam proses, produk komponen, barang jadi dan suku cadang
sebagai berikut: Penanggung
Lokasi Nomor Polis
Tidak ada biaya pinjaman yang dikapitalisasikan untuk memperoleh persediaan.
Location Policy Number
Terms Insurance
Pabrik KIW Bogor P10411101761002
200616-200617 37,446,503
9. 9.
Pabrik KIW Bogor P10115101146002
200616-200617
18,181,818 -
Inventories of work in process includes Buton asphalt product of PT WIKA Bitumen, automotive spare part and conversion
energy of PT WIKA Industri Konstruksi.
The impairment of inventory is caused by the decline in value as a result of the decline in sales value of inventory of
automotive spare part in PT WIKA Industri Konstruksi. It has been conducted on the basis of analysis of inventory age and a
review of the condition of inventories and their selling prices at reporting date.
There inventory as collateral to the bank credit facilities in subsidiaries.
Company coveredinssured
materials supplies,
work in
process, product components, finished goods in the warehouse and spare parts as follows:
Advances to supplier represents advances paid to supplier in connection with the procurement of construction raw material
and construction material at the project. Jangka Waktu
Nilai Insurance Company
Penurunan nilai persediaan sebagai akibat dari penurunan nilai jual atas persediaan spare part otomotif di PT WIKA
Industri Konstruksi telah dilakukan berdasarkan analisa umur persediaan dan hasil penelaahan terhadap keadaan
persediaan serta harga jual pada saat tanggal pelaporan.
34,232,000 71,678,503
10. 31 Des
Dec 31 31 Des
Dec 31 2016
2015
281,835,768
Advances to subcontractors represents advances paid to subcontractors in connection with the contract of project work
operation, the subcontractor will repay to the company at the time of performance payment.
256,036,875 147,959,969
112,079,819 96,346,763
71,524,469
10.
66
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2016 dan 2015 For the period ended December 31, 2016 and 2015
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
BIAYA DIBAYAR DI MUKA PREPAID EXPENSES
Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut : Prepaid expenses details are as follows :
Biaya pengelolaan Management expenses
Biaya usaha Operating expenses
Biaya produksi Production expenses
Biaya distribusi Distribution expenses
Biaya sewa asuransi Rent insurance
Biaya pengadaan Procurement Expenses
Lain-lain Other expenses
Jumlah Total
Details of prepaid operating expense shall be as follows: Departemen Sipil Umum
Civil Construction Departement Departemen Luar Negeri
Overseas Departement Departemen Industrial Plant
Industrial Plant Departement Departemen Investasi
Investment Departement Departemen Bangunan Gedung
Building Construction Departement Pusat Manajemen
Head Office Departemen Power Plant dan Energi
Power Plant and Energy Departement PT WIKA Gedung
PT WIKA Gedung PT WIKA Realty
PT WIKA Realty PT WIKA Rekayasa Konstruksi
PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi
PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Bitumen
PT WIKA Bitumen PT WIKA Beton
PT WIKA Beton
Jumlah Total
32,614,664 8,076,750
9,150,604 5,248,898
11,975,865 -
6,947,147 7,473,967
689,651 45,000
16,112,406 10,515,184
37,762,130 26,579,945
9,643,748 3,200,867
1,212,662 1,840,894
Rincian biaya usaha dibayar di muka adalah sebagai berikut:
31 Des Dec 31
31 Des Dec 31
2016 2015
42,889,765 46,178,758
11. 31 Des
Dec 31 31 Des
Dec 31 2016
2015
125,812,032 182,451,929
169,366,007 109,563,621
224,842,884 60,617,963
65,005,505 86,436,440
351,373 229,358
15,992 -
- 174,000
169,366,007 109,563,621
Biaya produksi dibayar di muka merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan untuk keperluan perusahaan dan belum dapat
diperhitungkan dengan penjualan karena pada tanggal pelaporan berita acara kemajuan fisik belum dapat
ditandatangani pengawas lapangan dan atau berita acara penyerahan barang belum ditandatangani.
6,391,277 10,128,835
- 2,026,407
3,897,112 14,049,662
595,314,817 465,274,857
Biaya pengelolaan dibayar di muka merupakan biaya untuk pembukaan kawasan baru yang akan dikembangkan oleh
PT.WIKA Realty. Biaya distribusi dibayar di muka merupakan biaya atas
distribusi produk PT WIKA Beton yang ditangguhkan sehubungan dengan perbedaan waktu antara pengakuan
penjualan dan saat terjadinya pengiriman produk pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.
Biaya usaha dibayar di muka per unit kerja atau lokasi, merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungan dengan
kegiatan usaha Perseroan seperti biaya pengusahaan proyek, tender dan biaya usaha lainnya serta biaya sewa dan asuransi.
11.
Prepaid cost management is a cost paid in advance for the opening of new areas to be developed by PT WIKA Realty.
Prepaid Distribution Costs represents costs for the products distribution of PT WIKA Beton which were deferred due to time
difference between the sales recognition and the delivery of the product as of December 31, 2016 and 2015. .
Prepaid operating costs per work unit or per location, represents costs incurred in connection to business activities
such as cost of project concession, bid and other business expenses and also the cost of rent and insurance.
Prepaid production expense represents costs expended to fulfill the companys need and could not be matched to the sales,
because on the reporting date, the minutes of physical progress recognition could not be signed by the field supervisor and or
minutes of goods delivery has not been signed.
67
PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk. PT WIJAYA KARYA PERSERO, Tbk.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Untuk periode yang berakhir pada 31 Desember 2016 dan 2015 For the period ended December 31, 2016 and 2015
Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated
BIAYA DIBAYAR DI MUKA lanjutan PREPAID EXPENSES continued
Details of prepaid production expenses are as follows: Departemen Sipil Umum
Civil Construction Departemen Departemen Bangunan Gedung
Building Construction Departemen Departemen Investasi
Investment Departemen Departemen Power Plant dan Energi
Power Plant and Energy PT WIKA Beton
PT WIKA Beton PT WIKA Realty
PT WIKA Realty PT WIKA Rekayasa Konstruksi
PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi
PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Gedung
PT WIKA Gedung PT WIKA Bitumen
PT WIKA Bitumen
Jumlah Total
JAMINAN USAHA BUSINESS GUARANTEE
Rincian Jaminan adalah sebagai berikut : Details of Guarantee consists of :
Pusat Manajemen Head Office
Departemen Luar Negeri Overseas Departement
Departemen Power Plant dan Energi Power Plant and Energy Departement
Departemen Sipil Umum Civil Construction Departement
Departemen Bangunan Gedung Building Construction Departement
Departemen Industrial Plant Industrial Plant Departement
PT WIKA Realty PT WIKA Realty
PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi
PT.WIKA Beton PT.WIKA Beton
PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi
Jumlah Total
ASET KEUANGAN LAINNYA OTHER FINANCIAL ASSETS
PT Prima Terminal Petikemas PT Prima Terminal Petikemas
PT Marga Kunciran Cengkareng PT Marga Kunciran Cengkareng
PT Jasamarga Bali Tol PT Jasamarga Bali Tol
PT Air Minum Indonesia PT Air Minum Indonesia
PT Trans Pacific Petrochemicals Ind. PT Trans Pacific Petrochemicals Indotama
PT Jasamarga Balikpapan Samarinda PT Jasamarga Balikpapan Samarinda
Jumlah Total
20,100,000 -
89,450,795 67,860,215
13.
Akun ini merupakan investasi Perseroan dengan jumlah kepemilikan saham kurang dari 20, yang terinci sebagai
berikut:
Perusahaan 31 Des
Dec 31 31 Des
Dec 31 Company
2016 2015
13.
This account represents company investment with share
ownership of less than 20, which detail is as follows:
15.00 55,500,000
55,500,000
149,280 -
42,500 -
3,870 6,370
171,225,000 1,479,139
This account are guarantee given by company to lessor for leasing of project equipment. The guarantee in the form of
funds deposited to the designated bank and will be disbursed after the expiration of the lease.
16,281,192 3,692,815
14,446,768 8,670,592
- 336,038
92,000 131,600
12. 12.
Akun ini merupakan jaminan yang diberikan Perseroan kepada lessor atas leasing peralatan proyek . Jaminan tersebut berupa
dana yang disetor kepada bank yang ditunjuk dan akan dicairkan setelah habis masa leasing.
31 Des Dec 31
31 Des Dec 31
2016 2015
7,960,843 6,132,207
2,194,920 2,194,920
701,505 -
- 701,505
90,657,046 37,115,532
16,763,444 8,159,510
1,952,600 2,167,242
794,625 279,848
212,396,373 22,643,681
2.10 6,255,659
4,765,079 0.40
2,664,000 2,664,000
14.00 140,000
140,000 0.14
4,791,136 4,791,136
15.00
Rincian biaya produksi dibayar di muka adalah:
31 Des Dec 31
31 Des Dec 31
2016 2015
111,816,006 9,500,667
2,157,657 855,189
- 1,729,970
- 108,500
224,842,884 60,617,963
Jaminan Usaha sebesar Rp 171.225.000.000,- merupakan jaminan pelaksanaan PT WIKA akibat klaim kepada PT Jasa
Power Indonesia JPI pada proyek OPCC Adaro, yang saat ini proses penyelesaian klaim sudah didaftarkan di Singapore
International Arbitration Centre SIAC pada tanggal 29 November 2016.
The Business Guaranteee amount Rp 171.225.000.000,-
reprensents implementation guarantee PT Wika from a claim to PT Jasa Power JPI on the OPPCC Project Adaro. which
currently claims settlement process has been registered at the Singapore International Arbitration Centre SIAC on November
29, 2016.
11. 11.
68