Beban Pokok Penjualan Beban Penjualan
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Untuk Periode
- periode Tiga Bulan yang Berakhir 31 Maret 2016
dan 2015 Tidak Diaudit Dan
untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2015, 2014 ,
dan 2013 Angka-angka
Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
- 76 - Rincian beban dan utang pajak kini Grup adalah sebagai berikut:
2015 2016
Tidak Diaudit 2015
2014 2013
Beban pajak kini Perusahaan
10.080 15.986
10.063 37.046
- Entitas anak
BTLA 3.502
2.579 12.425
12.815 10.849
BDP 1.514
108 13.284
13.273 13.188
BNIL 348
1.217 2.855
7.684 6.552
SAP 272
- -
- -
ABM -
1.903 10.098
12.233 7.565
BPG -
288 52
2.332 38
AKG -
- -
7.631 1.098
Jumlah 15.716
22.081 48.777
93.014 39.290
Dikurangi pembayaran pajak dimuka Pajak penghasilan
Pasal 22 8.650
1.092 3.071
7.143 4.221
Pasal 23 1.405
1.430 1.252
1.210 1.148
Pasal 25 19.922
9.548 69.353
51.119 82.431
Jumlah 29.977
12.070 73.676
59.472 87.800
Utang pajak kini estimasi tagihan pajak 14.261
10.011 24.899
33.542 48.510
Terdiri dari: Estimasi tagihan pajak
Perusahaan 183
- 17.828
- 47.223
Entitas anak AKG
7.534 98
2.127 -
1.163 BNIL
2.709 421
7.960 -
ABM 1.908
- -
- -
BDP 1.804
- -
- -
BPG 583
133 1.708
- -
BSA -
3.188 -
- 372
Jumlah 14.721
3.840 29.623
- 48.758
Utang pajak kini Perusahaan
- 13.562
- 21.272
- Entitas anak
SAP 273
- -
- -
ABM 120
11 2.484
47 65
BTLA -
- 101
1.936 41
BDP -
- 34
111 14
BNIL -
- -
5.670 90
BPG -
278 -
2.303 38
AKG -
- -
2.203 -
Utang pajak kini 393
13.851 2.619
33.542 248
31 Desember 12 bulan 31 Maret 3 bulan
PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian
Untuk Periode
- periode Tiga Bulan yang Berakhir 31 Maret 2016
dan 2015 Tidak Diaudit Dan
untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2015, 2014 ,
dan 2013 Angka-angka
Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
- 77 -
Pajak Tangguhan Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
Penghasilan Laba Rugi
komprehensif lain 1 Januari 2016
3 bulan 3 bulan
31 Maret 2016 Aset pajak tangguhan:
Cadangan kerugian penurunan nilai persediaan
1.022 35
85 1.142
Imbalan kerja jangka panjang 23.473
1.572 1.663
26.708 Cadangan kerugian penurunan
nilai piutang 1.312
- -
1.312 Rugi fiskal
25.970 2.615
- 23.355
Sewa pembiayaan 8.726
727 -
9.453 Jumlah
60.503 281
1.748 61.970
Liabilitas pajak tangguhan: Akumulasi penyusutan aset tetap
185.681 8.147
- 193.828
Liabilitas pajak tangguhan - bersih 125.178
8.428 1.748
131.858 Dikreditkan dibebankan ke
Penghasilan Laba Rugi
komprehensif lain 1 Januari 2015
12 bulan 12 bulan
31 Desember 2015 Aset pajak tangguhan:
Cadangan kerugian penurunan nilai persediaan
691 331
1.022 Imbalan kerja jangka panjang
22.532 4.232
3.291 23.473
Cadangan kerugian penurunan nilai piutang
1.312 1.312
Rugi fiskal 10.085
15.885 -
25.970 Sewa pembiayaan
7.437 1.289
- 8.726
Jumlah 42.057
21.737 3.291
60.503 Liabilitas pajak tangguhan:
Akumulasi penyusutan aset tetap 150.290
35.391 -
185.681 Liabilitas pajak tangguhan - bersih
108.233 13.654
3.291 125.178
Dikreditkan dibebankan ke
Penghasilan Laba Rugi
komprehensif lain 1 Januari 2014
12 bulan 12 bulan
31 Desember 2014 Aset pajak tangguhan:
Cadangan kerugian penurunan nilai persediaan
691 691
Imbalan kerja jangka panjang 16.832
3.632 2.068
22.532 Cadangan kerugian penurunan
nilai piutang 1.015
297 -
1.312 Rugi fiskal
28.859 18.774
- 10.085
Sewa pembiayaan 6.053
1.384 -
7.437 Jumlah
53.450 13.461
2.068 42.057
Liabilitas pajak tangguhan: Akumulasi penyusutan aset tetap
130.849 19.441
- 150.290
Liabilitas pajak tangguhan - bersih 77.399
32.902 2.068
108.233 Dikreditkan dibebankan ke