RENCANA KERJA PEMBANGUNAN DAERAH KOTA SURAKARTA TAHUN 2012 BAB I I I - 8
1. Proyeksi Keuangan Daerah dan Kerangka Pendanaan
Dalam kurun waktu empat tahun pendapatan daerah Kota Surakarta mengalami peningkatan, dari sebanyak 505,971 milyar
rupiah pada tahun 2006 menjadi 692,871 milyar rupiah pada tahun
2009. Penerimaan
pembiayaan juga
mengalami peningkatan dari sebanyak 19,142 milyar rupiah pada tahun 2006
menjadi 179,876 milyar rupiah pada tahun 2008. Namun demikian, pada tahun 2009 jumlah penerimaan pembiayaan
daerah mengalami penurunan menjadi 43.101 milyar rupiah. Kondisi ini disebabkan penurunan penerimaan dari SI LPA dan
pinjaman daerah. Perkembangan pendapatan dan penerimaan pembiayaan Kota Surakarta dapat dilihat pada tabel berikut:
TABEL I I I .5 REALI SASI DAN PROYEKSI TARGET PENDAPATAN
KOTA SURAKARTA TAHUN 2009 S D 2013
No Uraian
Jumlah Realisasi
Tahun 2009 Realisasi
Tahun 2010 Tahun Berjalan
2011 Proyeksi
Target pada tahun 2012
Proyeksi Target pada
tahun 2013
1.1 Pendapatan asli
Daerah 65,90 5,38 3,2 5 6
77,24 0,51 6,4 3 7 11 5.9 7 0.2 33.8 40
18 2.7 5 8.7 18.0 00 11 6,2 2 7,8 09,7 52
1.1.1 Pajak daerah
52,163,818,689 61,641,623,410
53.512.500.000 103.241.123.000
96,413,772,985 1.1.2
Retribusi daerah 5,363,638,946
5,964,656,557 42.690.951.840
51.491.411.000 6,548,441,321
1.1.3 Hasil pengelolaan
kekayaan daerah yang dipisahkan
3,427,336,463 4,984,197,541
3.298.557.000 7.126.281.000
6,136,453,536 1.1.4
Lain-lain pendapatan asli daerah yang sah
4,950,589,158 4,650,038,929
16.468.225.000 20.899.903.000
7,129,141,910 1.2
Dana perimbangan 54 8,3 2 4,5 27,9 15
61 0,7 1 5,8 57,6 16 54 2.9 4 4.3 41.6 73
77 4.6 0 1.8 35.0 00 64 2,7 2 6,6 04,0 00
1.2.1 Dana bagi hasil
pajak bagi hasil bukan paj ak
74,088,717,915 82,149,324,216
85.577.014.673 63.816.197.000
62,541,201,000 1.2.2
Dana alokasi umum 435,470,810,000
499,448,133,400 428.248.927.000
681.813.458.000 545,289,803,000
1.2.3 Dana alokasi khusus
38,765,000,000 29,118,400,000
29.118.400.000 28.972.180.000
34,895,600,000 1.3
Lain- lain pendapat an
daerah yang sah 78,64 1,34 1,3 5 5
13 3,8 5 2,1 02,2 14 17 5.3 9 5.2 61.5 78
14 9.8 7 4.4 62.0 00 20 1,7 3 2,1 23,0 00
1.3.1 Hibah
- 2,000,000,000
86.800.000.000 6.294.800.000
6,810,000,000 1.3.2
Dana darurat -
- 1.3.3
Bagi hasil pajak dan provinsi dan dari
pemerintah daerah lainnya
50,428,876,240 47,953,758,943
46.195.054.578 61.150.938.000
56,150,157,000 1.3.4
Dana penyesuaian dan Otonomi khusus
12,985,725,000 60,150,000,112
19.285178.000 82.428.724.000
118,698,550,000 1.3.5
Bantuan keuangan dari provinsi
pemerintah daerah lainnya
15,226,740,115 23,748,343,159
23.115.029.000 -
20,073,416,000 JUMLAH PENDAPATAN
DAERAH 69 2,8 7 1,2 52,5 26
82 1,8 0 8,4 76,2 67 83 4.3 0 9.8 37.0 91
1.1 07.2 35.01 5.00 0 96 0,6 8 6,5 36,7 52
Sumber : Hasil Analisis Bappeda Kota Surakarta, 2011.
RENCANA KERJA PEMBANGUNAN DAERAH KOTA SURAKARTA TAHUN 2012 BAB I I I - 9
Sebagian besar pendapatan daerah berasal dari dana perimbangan, baik dari APBN maupun APBD Provinsi. Pendapatan
Asli Daerah PAD Kota Surakarta pada tahun 2010 hanya berkontribusi sebesar 9 saja. Kondisi ini menunjukkan bahwa
sampai dengan tahun 2010 ketergantungan pemerintah Kota Surakarta pada dana perimbangan dari pusat dan provinsi masih
cukup besar. Kontribusi masing-masing sumber pendapatan terlihat secara
jelas pada gambar berikut:
9
75 16
Pendapatan asli Daerah
Dana perimbangan
Lain-lain pendapatan
daerah yang sah
GAMBAR 3.1 GRAFI K KONTRI BUSI SUMBER PENDAPATAN TERHADAP
TOTAL PENDAPATAN DAERAH TAHUN 2010
Penerimaan pembiayaan daerah Kota Surakarta sebagian besar berasal dari SI LPA. Pada tahun 2010 kontribusi SI LPA
terhadap total penerimaan pembiayaan sebesar 95 , seperti terlihat pada gambar berikut:
Jum lah Realisasi Tahun 2010
95 1
4 Sisa lebih
perhitungan anggaran tahun
sebelumnya SILPA
Penerimaan kembali pemberian pinjaman
Penerimaan dari Pihak Ketiga
GAMBAR 3.2 GRAFI K KONTRI BUSI SUMBER PEMBI AYAAN DAERAH TERHADAP TOTAL
PENERI MAAN PEMBI AYAAN TAHUN 2010
RENCANA KERJA PEMBANGUNAN DAERAH KOTA SURAKARTA TAHUN 2012 BAB I I I - 10
Pada tahun 2010 pendapatan daerah Kota Surakart a ditetapkan
sebesar 821,808
milyar rupiah.
Penerimaan pembiayaan daerah diperkirakan hanya sebanyak 21.045 milyar
rupiah. Belanj a daerah pada tahun 2010 ditetapkan sebesar 96.455 milyar rupiah, sedangkan pengeluaran pembiayaan daerah
hanya sebesar 9.771 milyar rupiah. Pada tahun 2011 pendapatan daerah Kota Surakarta diperkirakan mengalami peningkatan
menjadi sebesar 954.014 milyar rupiah, sedangkan penerimaan pembiayaan daerah menjadi hanya 74.229 milyar rupiah. Belanj a
daerah diperkirakan mengalami penurunan menjadi hanya 8.738 milyar rupiah. Secara rinci pendapatan dan belanja daerah sert a
pembiayaan daerah Kota Surakarta tahun 2010-2011 dapat dilihat pada tabel berikut:
TABEL I I I .6 RATA-RATA PERTUMBUHAN REALI SASI PENDAPATAN DAERAH
KOTA SURAKARTA
No Uraian
2008 2009
2010 Rata
2
Pertumb. Rp
Rp Rp
1 PENDAPATAN
751,269,361,957 692,871,252,526 821,808,476,267 3.63
1.1. Pendapatan Asli Daerah
102,930,501,970 65,905,383,256
77,240,516,437 -20.75
1.1.1. Pajak Daerah
46,856,622,021 52,163,818,689
61,641,623,410 12.77
1.1.2. Retribusi Daerah
39,325,240,832 5,363,638,946
5,964,656,557 -311.55
1.1.3. Hasil Pengelolaan keuangan
Daerah yang Dipisahkan 4,067,242,953
3,427,336,463 4,984,197,541
6.28 1.1.4.
Lain-lain PAD yang sah 12,681,396,164
4,950,589,158 4,650,038,929
-81.31 1.2
Dana Perimbangan 513,400,412,439 548,324,527,915 610,715,857,616
8.29 1.2.1.
Dana Bagi Hasil Pajak Bagi Hasil Bukan Pajak
61,481,691,439 74,088,717,915
82,149,324,216 13.41
1.2.2. Dana Alokasi Umum
420,911,721,000 435,470,810,000 499,448,133,400 8.08
1.2.3. Dana Alokasi Khusus
31,007,000,000 38,765,000,000
29,118,400,000 -6.56
1.3. Lain-lain Pendapatan Daerah yang
Sah 134,938,447,548
78,641,341,355 133,852,102,214 -15.17
1.3.1. Hibah
38,968,500,000 -
2,000,000,000 -
1.3.2. Dana Darurat
- -
- -
1.3.3. Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi
dan Pemerintah Daerah lainnya 47,211,139,965
50,428,876,240 47,953,758,943
0.61 1.3.4.
Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus
36,095,637,400 12,985,725,000
60,150,000,112 -49.78
1.3.5. Bantuan Keuangan dari Provinsi
atau Pemerintah Daerah lainnya 12,663,170,183
15,226,740,115 23,748,343,159
26.36
Sumber : Hasil Analisis Bappeda Kota Surakarta, 2011.
RENCANA KERJA PEMBANGUNAN DAERAH KOTA SURAKARTA TAHUN 2012 BAB I I I - 11
TABEL I I I .7 PERSENTASE SUMBER PENDAPATAN DAERAH
KOTA SURAKARTA
No Uraian
Tahun 2008
2009 2010
1 PENDAPATAN
1.1. Pendapatan Asli Daerah
13,70 9,51
9,40
1.1.1. Pajak Daerah
45,52 79,15
79,80
1.1.2. Retribusi Daerah
38,21 8,14
7,72
1.1.3. Hasil Pengelolaan keuangan Daerah yang dipisahkan
3,95 5,20
6,45
1.1.4. Lain-lain PAD yang sah
12,32 7,51
6,02
1.2. Dana Perimbangan
68,34 79,14
74,31
1.2.1 Dana Bagi Hasil pajak Bagi hasil bukan pajak
11,98 13,51
13,45
1.2.2. Dana Alokasi Umum
81,99 79,42
81,78
1.2.3. Dana Alokasi Khusus
6,04 7,07
4,77
1.3. Lain-lain Pendapatan Daerah yang sah
17,96 11,35
16,29
1.3.1 Hibah
28,88 0,00
1,49
1.3.2. Dana Darurat
1.3.3. Dana Bagi hasil pajak dari provinsi dan Pemerintah
Daerah Lainnya
34,99 64,13
35,83
1.3.4. Dana Penyesuaian dan Otonomi khusus
26,75 16,51
44,94
1.3.5 Bantuan Keuangan dari provinsi atau Pemerintah
Daerah Lainnya
9,38 19,36
17,74
Sumber : Hasil Analisis Bappeda Kota Surakarta, 2011.
TABEL I I I .8 KI NERJA REALI SASI PENDAPATAN DAERAH
KOTA SURAKARTA
No Uraian
Tahun 2008
2009 2010
1 PENDAPATAN
102,55 86,67
94,37
1.1. Pendapatan Asli Daerah
107,00 59,46
67,50 1.1.1.
Pajak Daerah 102,35
101,36 113,26
1.1.2. Retribusi Daerah
110,54 13,02
13,95 1.1.3.
Hasil Pengelolaan keuangan Daerah yang dipisahkan 92,57
104,42 100,00
1.1.4. Lain-lain PAD yang sah
121,36 33,25
37,91 1.2.
Dana Perimbangan 100,78
99,87 99,45
1.2.1 Dana Bagi Hasil pajak Bagi hasil bukan pajak
106,94 99,06
96,04 1.2.2.
Dana Alokasi Umum 100,00
100,00 100,00
1.2.3. Dana Alokasi Khusus
100,00 100,00
100,00
RENCANA KERJA PEMBANGUNAN DAERAH KOTA SURAKARTA TAHUN 2012 BAB I I I - 12
No Uraian
Tahun 2008
2009 2010
1.3. Lain-lain Pendapatan Daerah yang sah
106,24 56,34
94,05 1.3.1
Hibah 104,00
- 40,00
1.3.2. Dana Darurat
1.3.3. Dana Bagi hasil pajak dari provinsi dan Pemerintah
Daerah Lainnya 116,23
108,09 89,75
1.3.4. Dana Penyesuaian dan Otonomi khusus
100,00 16,67
100,00 1.3.5
Bantuan Keuangan dari provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya
98,69 101,55
100,00
Sumber : Hasil Analisis Bappeda Kota Surakarta, 2011.
TABEL I I I .9 PROYEKSI PENDAPATAN DAERAH
KOTA SURAKARTA
No Uraian
Proyeksi Tahun 2011 Rp
1 PENDAPATAN
834.309.837.091
1.1. Pendapatan Asli Daerah
115.970.233.840 1.1.1.
Pajak Daerah 53.512.500.000
1.1.2. Retribusi Daerah
42.690.951.840 1.1.3.
Hasil Pengelolaan keuangan Daerah yang dipisahkan 3.298.557.000
1.1.4. Lain-lain PAD yang sah
16.468.225.000 1.2.
Dana Perimbangan 542.944.341.673
1.2.1 Dana Bagi Hasil pajak Bagi hasil bukan pajak
85.577.014.673 1.2.2.
Dana Alokasi Umum 428.248.927.000
1.2.3. Dana Alokasi Khusus
29.118.400.000 1.3.
Lain-lain Pendapatan Daerah yang sah 175.395.261.578
1.3.1 Hibah
86.800.000.000 1.3.2.
Dana Darurat 1.3.3.
Dana Bagi hasil pajak dari provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya 46.195.054.578
1.3.4. Dana Penyesuaian dan Otonomi khusus
19.285.178.000 1.3.5
Bantuan Keuangan dari provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 23.115.029.000
Sumber : Hasil Analisis Bappeda Kota Surakarta, 2011.
Target kontribusi pendapatan asli daerah terhadap total pendapatan Kota Surakarta pada tahun 2010 hanya sebesar 9 ,
mengalami penurunan dibandingkan tahun 2009 sebesar 10 . Pada tahun 2011 ditargetkan kontribusi PAD mengalami
peningkatan menjadi sebesar 11 . Perbandingan kontribusi masing-masing sumber pendapatan
daerah dapat dilihat pada tabel berikut:
RENCANA KERJA PEMBANGUNAN DAERAH KOTA SURAKARTA TAHUN 2012 BAB I I I - 13
Realisasi Tahun 2010
9 75
16 Pendapatan asli
Daerah Dana
perimbangan Lain-lain
pendapatan daerah yang sah
Tahun Berjalan 2011
11 68
21 Pendapatan
asli Daerah
Dana perimbangan
Lain-lain pendapatan
daerah yang sah
Sumber : Dinas Pendapatan Pengelola Keuangan dan Aset 2011.
GAMBAR 3.7 GRAFI K KONTRI BUSI SUMBER PENDAPATAN TERHADAP
TOTAL PENDAPATAN DERAH TAHUN 2010 DAN TAHUN 2011
2. Arah Kebijakan Keuangan Daerah a. Arah Kebijakan Pendapatan Daerah
Kategori