Uji Normalitas Faktor-Faktor Yang Memengaruhi Tingkat Bagi Hasil Pada Produk Deposito Mudharabah Bank Umum Syariah

31 Pengaruh Non Performing Financing NPF terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah Non Performing Financing NPF menunjukkan besarnya risiko pembiayaan yang diberikan oleh bank, semakin kecil NPF, maka risiko pembiayaan yang ditanggung bank juga semakin kecil. Apabila nilai NPF semakin besar, maka laba bank akan menurun, sehingga tingkat bagi hasil yang diberikan kepada nasabah juga menurun. Berdasarkan hasil estimasi, NPF berpengaruh negatif terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah. Nilai koefisien yang dimiliki oleh NPF pada model yaitu sebesar -3.18 yang berarti jika nilai NPF naik sebesar 1 maka tingkat bagi hasil akan mengalami penurunan sebesar -3.18. Hasil estimasi tersebut sesuai dengan hipotesis yang telah diajukan sebelumnya, yaitu NPF berpengaruh negatif dan signifikan terhadap tingkat bagi hasil. Pembiayaan yang diberikan oleh bank apabila mengalami kredit yang kurang lancar, macet, dan diragukan maka akan merugikan bank. Kerugian tersebut akan berpengaruh terhadap laba bank yang juga akan memengaruhi pembagian tingkat bagi hasil kepada nasabah. Hasil penelitian ini sesuai dengan penelitian yang dilakukan oleh Arifa 2008 dan Amelia 2011. Pengaruh Biaya Operasional Pendapatan Operasional BOPO terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah Biaya operasional pendapatan operasional menunjukkan efisiensi bank dalam mengontrol biaya operasional yang dikeluarkan dan efisiensi bank dalam menjalankan usahanya. Semakin rendah BOPO maka kinerja bank tersebut semakin baik, begitupula sebaliknya, apabila nilai BOPO tinggi, maka kinerja bank tersebut tidak efisien. Berdasarkan hasil estimasi, BOPO berpengaruh negatif terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah. Nilai koefisien yang dimiliki oleh BOPO pada model yaitu sebesar -3.96 yang berarti jika nilai BOPO naik sebesar 1 maka tingkat bagi hasil akan mengalami penurunan sebesar - 3.96. Hasil estimasi tersebut sesuai dengan hipotesis yang telah diajukan sebelumnya, yaitu BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap tingkat bagi hasil. Apabila besaran BOPO menurun, maka pendapatan bank akan meningkat dengan begitu maka tingkat bagi hasil yanh diterima nasabah juga meningkat. Hasil ini sesuai dengan penelitian yang dilakukan oleh Anggraini 2010 dan Juwairiyah 2008. Pengaruh suku bunga deposito bank umum terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah Dalam ekonomi islam uang merupakan medium of change. Sedangkan, dalam sistem kapitalis, uang bukan hanya didefinisikan sebagai alat tukar, namun uang juga merupakan komoditas. Uang dapat diperjualbelikan dengan kelebihan baik on the spot maupun secara tangguh dan dapat disewakan. Ketika uang diperlakukan sebagai komoditas, maka berkembanglah pasar uang dengan instrumen bunga sebagai harga dari produk-produknya. Transaksi pada pasar uang dan pasar derivatifnya tidak berlandaskan pada motif transaksi riil sepenuhnya. Padahal ekonomi yang demikian dapat menciptakan ekonomi gelembung buble economic, suatu kondisi yang melibatkan transaksi yang besar sekali namun 32 sesungguhnya tidak ada isinya karena tidak dilandasai transaksi ril yang setara Huda N et al 2008. Berdasarkan hasil estimasi, suku bunga deposito bank umum berpengaruh positif terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah. Nilai koefisien yang dimiliki suku bunga pada model yaitu sebesar 4.31 yang berarti jika nilai suku bunga naik 1 maka tingkat bagi hasil akan mengalami peningkatan sebesar 4.31. Hasil estimasi tersebut sesuai dengan hipotesis yang diajukan sebelumnya. Hasil tersebut sesuai dengan penelitian yang dilakukan oleh Isna dan Sunaryo 2012 dan Azmy 2008 yang juga membuktikan bahwa ada pengaruh yang positif terhadap besaran tingkat bagi hasil BUS dengan tingkat suku bunga bank umum. Meskipun bank syariah menerapkan prinsip bagi hasil, namun dalam kenyataannya pengaruh tingkat suku bunga deposito bank umum terhadap tingkat bagi hasil menjadi dilema karena kecenderungan berpindahnya nasabah apabila tingkat bagi hasil pada deposito bank syariah nilainya lebih rendah dari pada tingkat suku bunga. Nasabah akan cenderung memilih bank yang memberikan keuntungan yang lebih tinggi Natalia 2014. SIMPULAN DAN SARAN Simpulan Tingkat bagi hasil merupakan salah satu faktor penting yang mendorong nasabah dalam mendepositokan dananya. Berdasarkan perumusan masalah dan tujuan dalam penelitian, adapun kesimpulan dalam penelitian ini adalah: 1. Tingkat bagi hasil deposito mudharabah pada Bank Umum Syariah BUS memiliki tren yang menurun dari tahun ke tahun, hal ini diakibatkan terjadi penurunan pada laba bersih operasional dan terjadi perlambatan pertumbuhan ekonomi di Indonesia. 2. Berdasarkan hasil estimasi faktor-faktor yang memengaruhi tingkat bagi hasil, secara simultan variabel independen memengaruhi variabel tingkat bagi hasil. Secara parsial, variabel rasio Net Operational Margin, Non Performing Financing, Financing to Deposit Ratio, Biaya OperasionalPendapatan Operasional dan suku bunga deposito bank umum berpengaruh nyata terhadap tingkat bagi hasil deposito mudharabah. Variabel Net Operational Margin dan suku bunga deposito bank umum memiliki pengaruh positif terhadap tingkat bagi hasil. Sedangkan Non Performing Financing, Financing to Deposit Ratio, dan Biaya Operational Pendapatan Operasional memiki pengaruh negatif terhadap tingkat bagi hasil. Saran Adapun saran untuk penelitian ini adalah: 1. Bank Umum Syariah lebih meningkatkan laba operasional dengan mengoptimalkan pendapatan dan mengefisienkan biaya operasional sehingga laba bersih yang dihasilkan akan meningkat. Bank syariah perlu berhati-hati dan teliti dalam menyalurkan pembiayaan agar meminimalkan