16
Otorisasi oleh approver Kabiro
BUK
SP2D-KB SP2D-KB
17
Otorisasi oleh Releaser Kabag Keu
SP2D-KB SP2D-KB
18
Pencairan Dana Pembayaran Kas
Besar : Maker Staf BP mentransfer
dana ke rekening OKA
SP2D-KB SP2D-KB
19
Bendahara Unit BLU mencairkan dana kas besar
dari rekening OKA dan membagikan kepada
penerima
SPM- KB,SP2D-
KB,SSP 1 hari
SPM- KB,SP2D-
KB,SSP
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 428
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU MANAJEMEN KEUANGAN UNIVERSITAS JENDERAL SOEDIRMAN
A. PERENCANAAN PENGELUARAN PEMBAYARAN LANGSUNG FAKULTAS
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI UNIVERSITAS JENDERAL SOEDIRMAN
NOMOR POB KEPT.1143UN23.07OT.02.012016
KODE POB C1.6
TGL. PEMBUATAN 29 SEPTEMBER 2016
TGL. REVISI 7-21 NOVEMBER 2016
TGL. EFEKTIF 23 DESEMBER 2016
DISAHKAN OLEH DEKAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNSOED
NAMA POB PENGELUARAN PEMBAYARAN LANGSUNG
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan No. 10 Th 2013 2. Lamp. Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan No. 10 Th 2013
3. UU No. 11 Tahun 2008 tentang ITE 4. PP No. 23 Tahun 2005 tentang BLU
5. PMK No. 76 Tahun 2008 tentang Pedoman Akuntansi BLU 6. Peraturan Rektor Unsoed No. 04 Tahun 2011 tentang Sistem Akuntansi BLU Unsoed
7. Peraturan Rektor Unsoed No. 04 2012 tentang Implementasi e-Payment 8. SK Rektor Unsoed Tahun 2010 tentang Standar Biaya Unsoed
9. Peraturan Rektor Unsoed tentang Sistem Akuntansi BLU Unsoed Perubahan I 10. Sosialisasi Peraturan Rektor 11-2012
11. Manajemen Dokumen Elektronik
1. Memiliki kemampuan untuk bekerja secara berkelompok 2. Mengetahui mekanisme penyusunan anggaran
3. Mengetahui tugas dan fungsinya serta peraturan dan prosedur-prosedur yang terkait 4. Mampu menggunakan alat komputer untuk pengolahan data.
KETERKAITAN PERALATANPERLENGKAPAN:
1. Jaringan internet 2. DesktopPCNetbookLaptop
3. Peripheral printerscanner
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 429
1. PROSEDUR PENGELUARAN PEMBAYARAN LANGSUNG FAKULTAS
No Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
FAKULTAS UNIVERSITAS
Sub Unit
SPTK PTK
SPTU PTU
OKA BUB
SPT PT
OP BP
Maker Staff
BP Kabiro
BUK Kabag Keu
Pegawai Kelengka
pan Wakt
u Output
Sub Unit mengajukan permohonan kegiatan
PROSEDUR FRA
1 Pembuatan Dokumen Pengajuan :
- SPTK menginput Formulir Realisasi AnggaranFRA
beserta dokumen pendukung ditujukan kepada PTK
- Otorisasi Formulir Realisasi Anggaran FRA
Dokum en
Penduk ung
SK,Re kap
Peneri ma dll
30 men
it FRA
2
a. Melakukan pengujian dokumen berupa:
- memeriksa jenis biaya, jumlah biaya
untuk memastikan
bahwa transaksi tersebut dapat
dibayarkan menggunakan
metode Pembayaran Langsung.
- memeriksa aktivitasakundetail
pembayaran dalam FRA untuk memastikan
ketersediaan anggaran.
FRA 10
men it
FRA
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 430
3
b. Memeriksa target kinerja, capaian kinerja, target volume
output dan capaian volume output.
FRA 15
men it
FRA
4
c. Memeriksa aktivitasakundetail
pembayaran dalam FRA untuk memastikan ketersediaan
anggaran.,
FRA 15
men it
FRA
5
d. Jika dinyatakan dapat direalisasikan maka PTU
membubuhkan tanda tangan dalam bentuk digital, jika
dinyatakan masih terdapat kesalahanketidaklengkapan
pengisian FRA ketidaklengkapan dokumen
pendukung, PTU mengembalikan FRA kepada
SPTK untuk diperbaiki. tidak
FRA 15
men it
FRA
6
e. Otorisasi OKA FRA Pembayaran Langsung
Ya
FRA 15
men it
FRA
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 431
7
f. Dari OKA diteruskan ke BUB untuk menentukan metode
Pembayaran PLKKKB
FRA 10
men it
FRA
8
Staff PTU membuat SPM-PL dan klasifikasi dokumen pendukung
FRA 10
men it
SPM-PL
9
Otorisasi PTU SPM-PL
SPM- PL
10 men
it SPM-PL
10
Otorisasi OKA SPM-PL
SPM- PL
30 men
it SPM-PL
11
SPT menguji SPM-PL
SPM- PL
SPM-PL 12
PT menguji SPM-PL
SPM- PL
SPM-PL
13
Otorisasi OP SP2D-PL
SPM- PL
SP2D- PL
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 432
