PROSEDUR OPERASIONAL BAKU POB
C1. KEUANGAN
OLEH : SUB BAGIAN KEUANGAN DAN KEPEGAWIAN
FAKULTAS KEDOKTERAN UNIVERSITAS JENDERAL SOEDIRMAN
PURWOKERTO 2016
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 409
PROSEDUR OPERASIONAL BAKU MANAJEMEN KEUANGAN UNIVERSITAS JENDERAL SOEDIRMAN
A. PERENCANAAN PEMBENTUKAN KAS KECIL FAKULTAS
KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI UNIVERSITAS JENDERAL SOEDIRMAN
NOMOR POB KEPT.1143UN23.07OT.02.012016
KODE POB C1.1
TGL. PEMBUATAN 29 SEPTEMBER 2016
TGL. REVISI 7-21 NOVEMBER 2016
TGL. EFEKTIF 23 DESEMBER 2016
DISAHKAN OLEH DEKAN FAKULTAS KEDOKTERAN UNSOED
NAMA POB PEMBENTUKAN KAS KECIL
DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA
1. Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan No. 10 Th 2013 2. Lamp. Peraturan Menteri Pendidikan dan Kebudayaan No. 10 Th 2013
3. UU No. 11 Tahun 2008 tentang ITE 4. PP No. 23 Tahun 2005 tentang BLU
5. PMK No. 76 Tahun 2008 tentang Pedoman Akuntansi BLU 6. Peraturan Rektor Unsoed No. 04 Tahun 2011 tentang Sistem Akuntansi BLU Unsoed
7. Peraturan Rektor Unsoed No. 04 2012 tentang Implementasi e-Payment 8. SK Rektor Unsoed Tahun 2010 tentang Standar Biaya Unsoed
9. Peraturan Rektor Unsoed tentang Sistem Akuntansi BLU Unsoed Perubahan I 10. Sosialisasi Peraturan Rektor 11-2012
11. Manajemen Dokumen Elektronik
1. Menerapkan pola pengelolaan keuangan yang fleksibel dengan menonjolkan produktivitas, efisiensi,dan efektivitas
2. Menerapkan pengelolaan keuangan secara transparan dan akuntabel
KETERKAITAN PERALATANPERLENGKAPAN:
1. Jaringan internet 2. DesktopPCNetbookLaptop
3. Peripheral printerscanner 4. Kalkulator
PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN
.
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 410
1. PROSEDUR PEMBENTUKAN KAS KECIL FAKULTAS
No Kegiatan
Pelaksana Mutu Baku
Keteran gan
FAKULTAS UNIVERSITAS
SPTK PTK
SPTU PTU
OKA BUB
SPT PT
OP BP
Bank Keleng
kapan Waktu
Outp ut
1
Membuat Surat Pernyataan Otorisator Kegiatan dan Anggaran
SP-OKA yang ditandatangani Digital oleh OKA yang
menyatakan bahwa Dana kas kecil tersebut hanya akan kami gunakan
untuk membiayai kebutuhan operasional sehari-hari selain
tersebut di atas, dengan jumlah maksimal setiap transaksi adalah
sebesar Rp. 1.000.000,- satu juta rupiah. Bukti-bukti transaksi atas
pengeluaran dana kas kecil akan disimpan pada Unit BLU Fakultas
Kedokteran Universitas Jenderal Soedirman untuk kelengkapan
administrasi dan keperluan pemeriksaan internal maupun
eksternal
Surat Pernyata
an Otorisat
or Kegiata
n Anggara
n SP- OKA
10 menit Surat
Perny ataan
Otoris ator
Kegiat an
Angga ran
SP- OKA
2
SP-OKA dikirim ke PTU untuk di otorisasi dan dibuatkan SPM-KK
Surat Pernyata
an Otorisat
or Kegiata
n Anggara
n SP- OKA
60 menit Surat
Perint ah
Memb ayar
Kas Kecil
SPM- KK
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 411
3
Otorisasi SPM-KK oleh OKA
Surat Perintah
Memba yar Kas
Kecil SPM-
KK 60 menit
Surat Perint
ah Memb
ayar Kas
Kecil SPM-
KK
4
Otorisasi SPM-KK oleh PT
Surat Perintah
Memba yar Kas
Kecil SPM-
KK Surat
Perint ah
Memb ayar
Kas Kecil
SPM- KK
5
Otorisasi SPM-KK diteruskan ke OP
Surat Perintah
Memba yar Kas
Kecil SPM-
KK SP2D-
KK
6
Otorisasi SP2D dari OP diteruskan ke Bendahara Pengeluaran BP
SP2D- KK
SP2D- KK
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 412
7
Otorisasi SP2D oleh BP setelah itu melakukan transfer dana melalui
Direct Banking
SP2D- KK
SP2D- KK
8
Setelah melakukan transfer dana melalui direct Bnking, Bank
melakukan transfer kepada BUB
Rekenin g Koran
Reken ing
Koran
Prosedur Operasional Baku Fakultas Kedokteran Unsoed 2016 413
