PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014
AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 45 - Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan:
This credit facility is secured by: •
Satu unit floating crane bernama Princesse Chloe; •
One unit of floating crane named Princesse Chloe; • Jaminan fidusia atas tagihan MSC terhadap
PT Berau Coal atau pihak ketiga manapun yang menyewa kapal.
• Fiduciary warranty over MSC’s receivables to PT Berau Coal or other third parties, which charter
the vessel. MSC harus memenuhi beberapa rasio keuangan
sebagai berikut: MSC should comply with certain financial ratios as
follows: •
EBITDA utang tidak kurang dari satu; •
EBITDA debt is not less than one time; •
Leverage ratio tidak lebih dari 2,5 kali; dan •
Leverage ratio is not more than 2.5 times; and • Menjaga saldo minimum rekening bank sebesar
USD 150.000. •
Maintain minimum balance amounted USD 150,000 in the account.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, saldo pinjaman modal kerja tersebut adalah
USD 1.000.000. As of December 31, 2015 and 2014, the outstanding
balance of demand loan is USD 1,000,000.
13. UTANG USAHA
13. TRADE ACCOUNTS PAYABLE
31122015 31122014
USD USD
a Berdasarkan pemasok
a By creditor Pihak ketiga
3.737.437 4.809.845
Third parties b
Berdasarkan umur b By age category
Belum jatuh tempo 2.482.294
3.320.769 Not yet due
Telah jatuh tempo Overdue
1 - 3 bulan 1.164.884
1.294.718 1 - 3 months
3 bulan 90.259
194.358 3 months
Jumlah 3.737.437
4.809.845 Total
c Berdasarkan mata uang
c By currency Dollar Amerika Serikat
2.367.141 3.160.760
U.S. Dollar Rupiah
1.329.798 1.510.360
Rupiah Dollar Singapura
18.621 16.619
Singapore Dollar Euro
21.244 111.649
Euro Peso Philipina
- 4.870
Philippine Peso Yen Jepang
- 3.334
Japanese Yen Ringgit Malaysia
633 2.253
Malaysian Ringgit Jumlah
3.737.437 4.809.845
Total
Utang usaha timbul dari transaksi pembelian bahan bakar, suku cadang dan docking kapal.
Accounts payable is from purchase of fuel, spareparts and docking of vessels.
Jangka waktu kredit yang timbul dari pembelian bahan bakar, suku cadang dan docking kapal baik pemasok
dalam maupun luar negeri berkisar 14 sampai 50 hari. Purchases of fuel, spareparts and docking of vessels,
both from local and foreign suppliers, have credit terms of 14 to 50 days.
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2015 DAN 2014
SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan
PT MITRABAHTERA SEGARA SEJATI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015 AND 2014
AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 46 -
14. UTANG LAIN-LAIN
14. OTHER ACCOUNTS PAYABLE
31122015 31122014
USD USD
Pihak berelasi: Related party:
PT Sea Bridge Shipping -
86.657 PT Sea Bridge Shipping
Pihak ketiga: Third parties:
Swire CTM Bulk Logistics Limited 150.000
150.000 Swire CTM Bulk Logistics Limited
PT Bank Central Asia Tbk 4.935
37.682 PT Bank Central Asia Tbk
PT Patin Resources 127
127 PT Patin Resources
Lain-lain 96.720
112.287 Others
Jumlah 251.782
300.096 Total
Utang lain-lain dari Swire CTM Bulk Logistics Limited dan PT Patin Resources merupakan utang dividen
kepada kepentingan nonpengendali di MSC. Other payables to Swire CTM Bulk Logistics Limited
and PT Patin Resources represents dividend payable for noncontrolling shareholder of MSC.
Perusahaan melakukan transaksi pembelian kendaraan bermotor dengan utang pembiayaan
konsumen melalui PT Bank Central Asia Tbk. The Company entered into vehicle purchase
transactions through consumer financing loan from PT Bank Central Asia Tbk.
15. UTANG PAJAK
15. TAXES PAYABLE
31122015 31122014
USD USD
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 15 Article 15
Masa 3.534
5.406 Monthly
Tahunan Catatan 28 54.865
99.469 Annual Note 28
Pasal 21 254.106
443.344 Article 21
Pasal 2326 2.137
43.297 Article 2326
Pasal 42 289
1.092 Article 42
Pajak Pertambahan Nilai 23.994
414.440 Value-Added Tax
Jumlah 338.925
1.007.048 Total
16. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
16. ACCRUED EXPENSES
31122015 31122014
USD USD
Sewa 754.392
822.729 Rental
Operasional kapal 697.286
384.962 Vessel operation
Gaji dan upah 605.114
3.145 Salaries and wages
Bahan bakar 454.129
138.193 Fuel
Perbaikan kapal 222.414
1.257.000 Vessel maintenance
Tenaga ahli 193.221
1.112.578 Professional fee
Lain-lain 794.996
624.746 Others
Jumlah 3.721.552
4.343.353 Total
Biaya yang masih harus dibayar atas perbaikan kapal merupakan perbaikan atas dua unit tongkang.
Accrued vessel maintenance represents repair of two barges.
