Tabel 3.2 Laporan Anggaran Pendapatan dan Belanja Aktual-Realisasi
FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SUMATERA UTARA Anggaran Pendapatan dan BelanjaTahun Anggaran 2008
No Perkiraan
Dana yang Dianggarkan
1 Penggunaan
dana realisasi
2 Surplus
Defisit 1-2
1. Belanja Pegawai :
a. Pendidikan kuliah di kelas
345.744.000 337.775.000
+ 7.969.000 b.
Dosen pembimbing tugas akhir 4.248.000
4.790.000 - 542.000
c. Pengawas ujian koreksi panitia
88.608.000 4.790.000
+ 83.818.000 d.
Tim pengembangan program pendidikan 16.000.000
10.952.311 + 5.047.689
e. Insentif unsur akademika D III
36.450.000 27.306.053
+ 9.143.947
2. Belanja Barang :
a. Bahan pendidikan percetakan
22.500.000 19.451.591
+ 3.048.409 b.
Pengembangan pendidikan komputer 36.450.000
19.451.591 + 16.998.409
c. Kegiatan mahasiswa
22.500.000 19.365.250
+ 3.134.750
3. Belanja Pemeliharaan :
a. Pemeliharaan kendaraan operasi
4.992.000 2.364.000
+ 2.628.000 b.
Pemeliharaan inventaris dan peralatan 32.000.000
26.532.562 + 5.467.438
c. Pemeliharaan gedung, instalasi, air listrik
44.624.098 38.201.329
+ 6.422.769
4. Belanja Perjalanan :
a. Perjalanan tugas dinas dosen
14.763.125 12.273.600
+ 4.090.000 b.
Perjalanan dinas rapat 22.500.000
18.410.000 + 4.090.000
Jumlah 691.379.223
541.663.287 +151.858.411
- 542.000
Sumber : Bagian Keuangan Fakultas Ekonomi USU
Universitas Sumatera Utara
1. Belanja Pegawai
a. Pendidikan kuliah di kelas
Untuk realisasi pendidikan kuliah di kelas adalah Rp 337.775.000 sedangkan yang dianggarkan oleh Fakultas Ekonomi USU sebesar Rp 345.744.000-, terjadi selisih
Rp 7.969.000,- yang artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan karena anggarannya lebih besar daripada realisasinya.
b. Dosen Pembimbing Skripsi
Anggaran yang direncanakan untuk bagian dosen pembimbing adalah Rp.4.248.000 dan hasil yang dicapai adalah sebesar Rp 4.790.000, yang artinya
terjadi penyimpangan yang tidak menguntungkan sebesar Rp 542.400 karena anggarannya lebih kecil daripada realisasinya.
c. Pengawas Ujian Koreksi Panitia
Pada bagian pengawas ujian terdapat belanja sebesar Rp 82.687.180,-, sedangkan yang dianggarkan sebesar Rp 88.608.000,-. Terjadi penyimpangan yang
menguntungkan sebesar Rp 5.920.820,-. d.
Tim Pengembangan Program Pendidikan Anggaran yang direncanakan pada bagian tim pengembangan program pendidikan
adalah Rp 16.000.000,- dan hasil yang dicapai adalah sebesar Rp 10.952.311,- yang artinya terjadi penyimpangan yang menguntungkan sebesar Rp 5.047.689,-.
e. Insentif Unsur Akademi D3
Realisasi pada bagian insentif unsur akademia D3 adalah sebesar Rp.27.306.050,- yang dianggarkan oleh Fakultas Ekonomi USU adalah sebesar Rp 36.450.000,-.
Terjadi penyimpangan yang menguntungkan sebesar Rp 9.143.947,00.
Universitas Sumatera Utara
2. Belanja Barang
1. Bahan Pendidikan Percetakan
Anggaran untuk bahan pendidikan percetakan adalah Rp.22.500.000,- sedangkan realisasinya sebesar Rp.19.451.591,-, yang artinya terjadi penyimpangan yang
menguntungkan sebesar Rp 3.048.409,00 karena realisasi lebih rendah daripada anggarannya.
2. Pengembangan Pendidikan Komputer
Anggaran yang direncanakan untuk pengembangan pendidikan komputer adalah Rp.36.450.000,- sedangkan realisasinya sebesar Rp.22.351.000,-, yang artinya
terjadi penyimpangan yang menguntungkan sebesar Rp 14.099.900,00. 3. Kegiatan Kemahasiswaan
Anggaran untuk kegiatan mahasiswa adalah Rp.22.500.000,- sedangkan realisasinya sebesar Rp.19.365.000,-, yang artinya terjadi penyimpangan yang
menguntungkan sebesar Rp 3.135.000,00.
3. Belanja Pemeliharaan
