3.10. Research Question
3.10.1. Source Document Controls.
Pembuktian No. Pertanyaan
Jawab Wawancara Observasi Dokumentasi Uji
Coba 1. Apakah
perusahaan memiliki
dokumen sumber yang berupa
dokumen fisik untuk transaksi?
2. Apakah dokumen
sumber menggunakan
metode pengisian tertentu?
3. Apakah dokumen
sumber disertai dengan nomor
tercetak yang unik?
3.10.2. Data Coding Control.
Pembuktian No
. Pertanyaan Jawab
Wawancara Observasi Dokumentasi Uji Coba
1. Apakah dalam pengkodean
terdapat angka pemeriksa untuk
Hak Cipta © milik UPN Veteran Jatim : Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan dan menyebutkan sumber.
mendeteksi kesalahan?
2. Apakah angka pemeriksa ini
digunakan setiap kali terjadi
transaksi?
3.10.3. Batch control.
Pembuktian No
. Pertanyaan Jawab
Wawancara Observasi Dokumentasi Uji Coba
1. Apakah dalam sistem terdapat
jejak audit transaksi yang
dapat ditelusuri untuk mengetahui
bagaimana pemrosesan data
transaksi ke dalam sistem?
2. Apakah terdapat
data lain yang dapat digunakan
sebagai acuan untuk
pemeriksaan batch?
Hak Cipta © milik UPN Veteran Jatim : Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan dan menyebutkan sumber.
3.10.4. Validation Controls.
Pembuktian No
. Pertanyaan Jawab
Wawancara Observasi Dokumentasi Uji Coba
1. Apakah terdapat
pengecekan terhadap
field yang kosong atau
tidak diisi? 2.
Apakah isi dari field sudah sesuai
dengan format atau tipe data
yang ditentukan?
3.10.5. Input Error Recovery.
Pembuktian No
. Pertanyaan Jawab
Wawancara Observasi Dokumentasi Uji Coba
1. Apakah kesalahan dalam
penginputan segera
diperbaiki? 2. Apakah
program tetap menerima
inputan yang salah atau
menolaknya?
Hak Cipta © milik UPN Veteran Jatim : Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan dan menyebutkan sumber.
3.10.6. Controlling Batch Output Systems.
Pembuktian No
. Pertanyaan Jawab
Wawancara Observasi Dokumentasi Uji Coba
1. Apakah orang yang tidak
berwenang dapat mengakses
file perusahaan?
2. Apakah terdapat
prosedur untuk melenyapkan
dokumen- dokumen yang
salah cetak?
Hak Cipta © milik UPN Veteran Jatim : Dilarang mengutip sebagian atau seluruh karya tulis ini tanpa mencantumkan dan menyebutkan sumber.
BAB IV DESKRIPSI DATA DAN PEMBAHASAN