NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014
DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Continued
- 44 - Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014,
seluruh persediaan diasuransikan kepada pihak ketiga terhadap risiko kerugian atas risiko
kebakaran, bencana alam dan risiko lainnya dengan jumlah pertanggungan masing-masing
sebesar US 375.600 ribu dan US 410.000 ribu. Manajemen berpendapat bahwa nilai
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian yang timbul pada Grup.
As of December 31, 2015 and 2014, all inventories were insured with third parties to
cover possible risks against fire, disasters and other risks for US 375,600 thousand and
US
410,000 thousand,
respectively. Management
believes that
the insurance
coverage is adequate to cover possible losses to the Group.
Persediaan digunakan sebagai jaminan secara pari
passu atas
fasilitas perbankan
Catatan 34. Inventories are pledged as pari passu collateral
for banking facilities Note 34.
8. PAJAK DIBAYAR DIMUKA
8. PREPAID TAXES
2015 2014
US ’000 US ’000
Pajak penghasilan - pasal 28A Income tax - article 28A
Tahun 2015 Catatan 29 5.914
- Year 2015 Note 29
Tahun 2014 Catatan 29 34.882
34.882 Year 2014 Note 29
Tahun 2013 -
20.725 Year 2013
Pajak pertambahan nilai - bersih 25.506
42.395 Value added tax - net
Jumlah 66.302
98.002 Total
31 DesemberDecember 31 ,
Pada tahun 2015, Perusahaan dan PBI
menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB atas pajak penghasilan badan tahun
2013 masing-masing sebesar Rp 268.683 juta dan
Rp 822 juta. SMI menerima
Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB atas
pajak penghasilan badan tahun 2013 sebesar Rp 22.234 juta atau setara dengan US 1.665
ribu. SMI
mencatat SKPKB ini
sebagai tambahan beban pajak penghasilan untuk
tahun 2015 Catatan 29. In
2015, the Company and PBI received Overpayment Tax Assessment Letter SKPLB for
2013 corporate income tax amounting to
Rp 268,683 million
and Rp 822 million,
respectively. SMI also received Underpayment Tax Assessment Letter SKPKB
for 2013 corporate income tax amounting to Rp 22,234
million or equivalent to US 1,665 thousand. SMI recorded such SKPKB as an additional
current income tax in 2015 Note 29.
Pada tahun 2014, Perusahaan, SMI dan PBI menerima SKPLB atas pajak penghasilan
badan tahun 2012 masing-masing sebesar Rp 385.222 juta, Rp 53.623 juta dan Rp 726
juta. Penerimaan bersih pengembalian pajak setelah dikurangi kompensasi dengan kurang
bayar PPN tahun 2008 sebesar Rp 100.698 juta atau setara dengan US 8.673 ribu untuk
Perusahaan dan Rp 53.184 juta atau setara dengan
US 4.355
ribu untuk
SMI. Perusahaan juga mencatat penambahan atas
tagihan restitusi pajak PPN tahun 2008 dari SKPLB ini sebesar Rp 282.113 juta atau
setara dengan US 24.297 ribu Catatan 11 dan beban atas surat tagihan pajak sebesar
Rp 2.411 juta atau setara dengan US 208 ribu. SMI juga mencatat beban atas surat
tagihan pajak sebesar Rp 439 juta atau setara dengan US 37 ribu. PBI juga mencatat beban
atas surat tagihan pajak sebesar Rp 726 juta atau setara dengan US 64 ribu.
In 2014, the Company, SMI and PBI received SKPLB for 2012 corporate income tax amounting
to Rp 385,222 million, Rp 53,623 million and Rp 726 million, respectively. Net tax refund
received after compensating with underpayment of VAT 2008 from this SKPLB amounted to
Rp 100,698 million or equivalent to US 8,673 thousand for the Company and Rp 53,184 million
or equivalent to US 4,355 thousand for SMI. The Company also recorded additional claims
from tax refund for VAT 2008 amounting to Rp 282,113 million or equivalent to US 24,297
thousand Note 11 and expense for tax bill letter amounting to Rp 2,411 million or equivalent to
US 208 thousand. SMI also recorded expenses for tax bill letter amounting to Rp 439 million
or equivalent to US 37 thousand. PBI also recorded expenses to tax bill letter amounting to
Rp 726 million or equivalent to
US 64 thousand.
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2015, 2014 AND JANUARY 1, 2014
DECEMBER 31, 2013 AND FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2015 AND 2014 Continued
- 45 -
9. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI
9. INVESTMENT IN AN ASSOCIATE
Berdasarkan Akta No. 19 tanggal 28 Maret 2013, dari Jose Dima Satria, S.H., M.Kn.,
notaris di Jakarta, SMI dan PBI, entitas anak, mendirikan PT Synthetic Rubber Indonesia
SRI, dengan jumlah kepemilikan masing- masing sebesar 55 dan 45.
Based on Deed No. 19 dated March 28, 2013, of Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary public in
Jakarta, SMI and PBI, subsidiaries, established PT Synthetic Rubber Indonesia SRI, with total
ownership of 55 and 45, respectively.
Pada bulan Juni 2013, Perusahaan, SMI dan PBI mengadakan perjanjian ventura bersama
dengan Compagnie Financiere Du Groupe Michelin Michelin, di mana Michelin membeli
bagian kepemilikan 55 SMI atas SRI. In June 2013, the Company, SMI and PBI entered
into joint venture agreement with Compagnie Financiere Du Groupe Michelin Michelin, under
which Michelin purchased SMI’s 55 ownership of SRI.
SRI memiliki tempat kedudukan di Jakarta dan bergerak di bidang industri karet buatan.
SRI is domiciled in Jakarta and engaged in synthetic rubber industries.
Pada tahun 2014, PBI melakukan tambahan investasi sebesar US 8.100 ribu atas
tambahan saham baru yang diterbitkan oleh SRI.
In 2014, PBI made additional investment of US 8,100 thousand for the new shares issued by
SRI.
Pada tahun 2014, SMI mengadakan perjanjian jual beli saham SRI dengan PBI. SMI membeli
45 kepemilikan saham atau 1.350 lembar saham SRI.
Pada 2015, SMI melakukan tambahan investasi sebesar US 40.500 ribu atas tambahan
saham baru yang diterbitkan oleh SRI. Tidak ada perubahan kepemilikan saham atas SRI.
In 2014, SMI entered into purchase and sale agreement with SRI with PBI. SMI purchased 45
of equity ownership or 1,350 shares of SRI.
In 2015, SMI made additional investment of US 40,500 thousand for the new shares issued
by SRI. There has been no changes in equity ownership of SRI.
Ringkasan informasi keuangan SRI dibawah ini diambil dari laporan
keuangan SRI
yang disusun sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan Indonesia. The summarized SRI’s financial information below
represents SRI’s financial statements prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting
Standards.
2015 2014
US ’000 US ’000
Aset lancar 12.238
7.519 Current Assets
Aset tidak lancar 148.949
23.482 Non-current assets
Jumlah aset 161.187
31.001 Total liabilities
Liabilitas jangka pendek 30.671
2.829 Current liabilities
Liabilitas jangka panjang 20.610
- Non-current liabilities
Ekuitas 109.906
28.172 Equity
Jumlah liabilitas dan ekuitas 161.187
31.001 Total liabilities and equity
Rugi tahun berjalan 8.266
1.815 Loss for the year
31 DesemberDecember 31,
Rekonsiliasi jumlah tercatat dari bagian entitas asosiasi yang diakui dalam laporan keuangan
konsolidasian: Reconciliation to the carrying amount of the
interest in the associate recognized in the consolidated financial statements:
2015 2014
US ’000 US ’000
Aset bersih entitas asosiasi 109.906
28.172 Net assets of the associate
Proporsi bagian kepemilikan SMI 49.457
12.677 Proportion of SMI’s ownership interest
Eliminasi laba penjualan tanah Elimination of gain on sale of land
antara Perusahaan dan SRI 11.440
- between the Company and SRI
Nilai tercatat bagian SMI 38.017
12.677 Carrying amount of the SMI’s interest
