PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued

are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan untuk Periode Enam Bulan yang berakhir 30 Juni 2012 dan 2011 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited and for the Six Month Period ended June 30, 2012 and 2011 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 90 21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued Beban Pajak Tahun Berjalan Income Tax Expense - Current Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran rugi fiskal untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax as shown in the consolidated statements of comprehensive income with the estimated taxable loss for the six month period ended June 30, 2012 and 2011 are as follows: 30 Juni 2012 30 Juni 2011 June 30, 2012 June 30, 2011 Laba sebelum pajak penghasilan Income before corporate income tax sesuai dengan laporan laba rugi per consolidated statements of komprehensif konsolidasian 1.598.749.645 538.363.786 comprehensive income Ditambah dikurangi: Add deduct: Laba Entitas Anak sebelum Subsidiaries’ income before pajak penghasilan 687.977.783 550.613.146 corporate income tax Transaksi eliminasi 60.594.130 - Elimination transaction Laba rugi sebelum pajak penghasilan Profit loss before income tax Perusahaan 971.365.992 12.249.360 attributable to the Company Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan atas kesejahteraan karyawan - setelah Provision for employees’ benefits dikurangi pembayaran 445.940 552.470 - net of payments of benefits Pembayaran Penyisihan bonus 7.363.434 6.050.153 Payment Provision for bonus Beda tetap: Permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan 5.101.068 800.476 Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 11.542.118 11.575.315 final income tax Penghasilan yang tidak dikenakan Income not subject to Pajak penghasilan 1.013.736.343 - income tax Beban pajak 152 264.213 Tax expenses Lain-lain - neto - 570.687 Others - net Taksiran rugi fiskal Estimated taxable loss tahun berjalan 55.728.743 28.828.356 during the year Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya 131.423.668 82.112.569 Tax losses carry-forward Koreksi rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya - 532.889 Correction on tax losses carry-forward Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses - Perusahaan 187.152.411 110.408.036 - the Company Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan “SPT” Tahunan yang disampaikan ke Kantor Pajak. The Company’s estimated tax loss for the year ended December 31, 2011 was consistent with the Annual Income Tax Return “SPT” submitted to the Tax Office. Perhitungan beban manfaat pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of corporate income tax expense benefit is as follow: 30 Juni 2012 30 Juni 2011 June 30, 2012 June 30, 2011 Taksiran penghasilan kena pajak - Estimated taxable income - Entitas Anak 500.721.181 583.727.216 Subsidiaries Beban pajak penghasilan tahun Corporate income tax expense - berjalan - Entitas Anak 125.417.355 146.174.551 current year - Subsidiaries are in Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 30 Juni 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit dan untuk Periode Enam Bulan yang berakhir 30 Juni 2012 dan 2011 Tidak diaudit Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS June 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited and for the Six Month Period ended June 30, 2012 and 2011 Unaudited Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 91 21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued