PAJAK PENGHASILAN lanjutan INCOME TAXES continued
are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 Juni 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit
dan untuk Periode Enam Bulan yang berakhir 30 Juni 2012 dan 2011 Tidak diaudit
Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited
and for the Six Month Period ended June 30, 2012 and 2011 Unaudited
Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated
90
21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued
Beban Pajak Tahun Berjalan Income Tax Expense - Current
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan menurut
laporan laba
rugi komprehensif
konsolidasian dengan taksiran rugi fiskal untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2012 dan
2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income
tax as shown in the consolidated statements of comprehensive income with the estimated taxable
loss for the six month period ended June 30, 2012 and 2011 are as follows:
30 Juni 2012 30 Juni 2011
June 30, 2012 June 30, 2011
Laba sebelum pajak penghasilan Income before corporate income tax
sesuai dengan laporan laba rugi per consolidated statements of
komprehensif konsolidasian 1.598.749.645
538.363.786 comprehensive income
Ditambah dikurangi: Add deduct:
Laba Entitas Anak sebelum Subsidiaries’ income before
pajak penghasilan 687.977.783
550.613.146 corporate income tax
Transaksi eliminasi 60.594.130
- Elimination transaction
Laba rugi sebelum pajak penghasilan Profit loss before income tax
Perusahaan 971.365.992
12.249.360 attributable to the Company
Beda temporer: Temporary differences:
Penyisihan atas kesejahteraan karyawan - setelah
Provision for employees’ benefits dikurangi pembayaran
445.940 552.470
- net of payments of benefits Pembayaran Penyisihan bonus
7.363.434 6.050.153
Payment Provision for bonus Beda tetap:
Permanent differences: Pengeluaran yang tidak diperkenankan
5.101.068 800.476
Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan
Income subjected to pajak penghasilan yang bersifat final
11.542.118 11.575.315
final income tax Penghasilan yang tidak dikenakan
Income not subject to Pajak penghasilan
1.013.736.343 -
income tax Beban pajak
152 264.213
Tax expenses Lain-lain - neto
- 570.687
Others - net Taksiran rugi fiskal
Estimated taxable loss tahun berjalan
55.728.743 28.828.356
during the year Rugi fiskal tahun-tahun sebelumnya
131.423.668 82.112.569
Tax losses carry-forward Koreksi rugi fiskal tahun-tahun
sebelumnya -
532.889 Correction on tax losses carry-forward
Akumulasi rugi fiskal Accumulated tax losses
- Perusahaan 187.152.411
110.408.036 - the Company
Taksiran rugi fiskal Perusahaan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 telah sesuai dengan
Surat Pemberitahuan “SPT” Tahunan yang
disampaikan ke Kantor Pajak. The Company’s estimated tax loss for the year
ended December 31, 2011 was consistent with the Annual Income Tax Return
“SPT” submitted to
the Tax Office.
Perhitungan beban manfaat pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
The computation of corporate income tax expense benefit is as follow:
30 Juni 2012 30 Juni 2011
June 30, 2012 June 30, 2011
Taksiran penghasilan kena pajak - Estimated taxable income -
Entitas Anak 500.721.181
583.727.216 Subsidiaries
Beban pajak penghasilan tahun Corporate income tax expense -
berjalan - Entitas Anak 125.417.355
146.174.551 current year - Subsidiaries
are in Indonesian language.
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 Juni 2012 Tidak diaudit dan 31 Desember 2011 Diaudit
dan untuk Periode Enam Bulan yang berakhir 30 Juni 2012 dan 2011 Tidak diaudit
Dinyatakan Dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
June 30, 2012 Unaudited and December 31, 2011 Audited
and for the Six Month Period ended June 30, 2012 and 2011 Unaudited
Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated
91
21. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 21. INCOME TAXES continued