MATA UANG FUNGSIONAL DAN MATA UANG KAS DAN SETARA KAS

PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011 dan Enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2012 dan 2011 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED June 30, 2012 and December 31, 2011 and Six months ended June 30, 2012 and 2011 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 41

4. MATA UANG FUNGSIONAL DAN MATA UANG

PENYAJIAN 4. FUNCTIONAL CURRENCY AND PRESENTATION CURRENCY Sehubungan dengan penerapan PSAK No. 10 Revisi 2010 , “Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Asing” yang berlaku efektif untuk periode pelaporan keuangan yang dimulai pada tanggal 1 Januari 2012, manajemen melakukan penilaian dan berkesimpulan bahwa mata uang fungsional dan penyajian Grup adalah Dolar Amerika Serikat dikarenakan sebagian besar arus kas Grup, seperti penerimaan hasil penjualan batubara dan biaya kontraktor, berdenominasi dalam Dolar AS. In connection with the implementation of PSAK No. 10 Revised 2010, “Effects of Changes in Foreign Exchange Rates” which became effective for financial reporting period on January 1, 2012, the management assessed and concluded that the Group’s functional and presentation currency is the United States Dollar as significant portion of its cash flows, i.e. receipt from sales of coal and payments to contractors, are denominated in U.S. Dollar. 5. KAS DAN SETARA KAS 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS 30 Juni 2012 31 Des. 2011 June 30, 2012 Dec. 31, 2011 Kas Cash on hand Rupiah 155.648 102.021 Rupiah Dolar Amerika Serikat 3.510 2.562 United States Dollar 159.158 104.583 Kas di bank Cash in banks Rupiah Rupiah PT Bank Mandiri Persero, Tbk 1.456.846 628.092 PT Bank Mandiri Persero, Tbk PT Bank Central Asia, Tbk 287.026 785.137 PT Bank Central Asia, Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero, Tbk 28.098 8.578.301 Persero, Tbk PT Bank CIMB Niaga, Tbk 66.320 28.221 PT Bank CIMB Niaga, Tbk HSBC Indonesia 18 41 HSBC Indonesia 1.838.308 10.019.792 Dolar Amerika Serikat United States Dollar PT Bank Mandiri Persero, Tbk 271.605 5.135.152 PT Bank Mandiri Persero, Tbk PT Bank CIMB Niaga, Tbk 89.977 205.301 PT Bank CIMB Niaga,Tbk PT Bank Negara Indonesia 3.329.439 759.368 PT Bank Negara Indonesia Persero,Tbk PT Bank Central Asia, Tbk 74.822 506.406 PT Bank Central Asia, Tbk HSBC Indonesia 44.529 63.587 HSBC Indonesia PT Bank BNP Paribas Indonesia 10.096.404 14.969.613 PT Bank BNP Paribas Indonesia Citibank N.A. Indonesia 114.461 - Citibank N.A. Indonesia BNP Paribas - Cabang Singapura 845 1.525 BNP Paribas - Singapore Branch PT ANZ Panin Bank, Tbk 69.324 7.400.712 PT ANZ Panin Bank, Tbk 14.091.406 29.041.664 Deposito berjangka Time deposits Rupiah Rupiah PT ANZ Panin Bank, Tbk - 6.837.230 PT ANZ Panin Bank, Tbk - 6.837.230 Dolar Amerika Serikat United States Dollar PT Bank BNP Paribas Indonesia 5.000.000 PT Bank BNP Paribas Indonesia BNP Paribas - Cabang Singapura 400.000 570.000 BNP Paribas - Singapore Branch PT ANZ Panin Bank, Tbk 6.500.000 PT ANZ Panin Bank, Tbk HSBC Indonesia 500.000 HSBC Indonesia 400.000 12.570.000 Total 16.488.873 58.573.270 Total PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN TIDAK DIAUDIT 30 Juni 2012 dan 31 Desember 2011 dan Enam bulan yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 Juni 2012 dan 2011 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS UNAUDITED June 30, 2012 and December 31, 2011 and Six months ended June 30, 2012 and 2011 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 42 5. KAS DAN SETARA KAS lanjutan 5.