45
Tabel 4.2 Uji Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual
N 72
Normal Parameters
a,,b
Mean .0000000
Std. Deviation 2.64114101
Most Extreme Differences Absolute
.121 Positive
.121 Negative
-.119 Kolmogorov-Smirnov Z
1.028 Asymp. Sig. 2-tailed
.241 a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Perhatikan bahwa berdasarkan Tabel 4.2, diketahui nilai probabilitas p atau Asymp. Sig. 2-tailed sebesar 0,241. Karena nilai probabilitas p, yakni 0,241, lebih besar
dibandingkan tingkat signifikansi, yakni 0,05. Hal ini berarti asumsi normalitas dipenuhi.
4.2.2 Uji Multikolinearitas
Untuk memeriksa apakah terjadi multikolinearitas atau tidak dapat dilihat dari nilai variance inflation factor VIF. Nilai VIF yang lebih dari 10 diindikasi suatu variabel
bebas terjadi multikolinearitas Ghozali, 2013.
Universitas Sumatera Utara
46
Tabel 4.3 Uji Multikolinearitas
Model Collinearity
Statistics Tolerance
VIF 1
Constant Debt to Asset Ratio
X1 .699
1.430 Debt to Equity Ratio
X2 .391
2.559 Longterm Debt to
Equity Ratio X3 .496
2.015
Perhatikan bahwa berdasarkan Tabel 4.3, nilai VIF dari debt to asset ratioadalah 1,430, nilai VIF dari debt to equity ratio adalah 2,559, dan nilai VIF dari
longterm debt to equity ratioadalah 2,015. Karena masing-masing nilai VIF tidak lebih besar dari 10, maka tidak terdapat gejala multikolinearitas yang berat.
4.2.3 Uji Heteroskedastisitas
Uji statistik Glejser dipilih karena lebih dapat menjamin keakuratan hasil dibandingkan dengan uji grafik plot yang dapat menimbulkan bias Ghozali, 2013,
Gujarati, 2004, Gio dan Elly, 2015. Kriteria yang digunakan untuk menyatakan apakah terjadi heteroskedastisitas atau tidak di antara data pengamatan dapat
dijelaskan dengan menggunakan koefisien signifikansi. Koefisien signifikansi harus dibandingkan dengan tingkat signifikansi yang ditetapkan sebelumnya 5. Apabila
koefisien signifikansi lebih besar dari tingkat signifikansi yang ditetapkan, maka dapat disimpulkan tidak terjadi heteroskedastisitas homoskedastisitas. Jika koefisien
Universitas Sumatera Utara
47
signifikansi lebih kecil dari tingkat signifikansi yang ditetapkan, maka dapat disimpulkan terjadi heteroskedastisitas.
Tabel 4.4 Uji Heteroskedastisitas dengan Uji Glejser
Coefficients
a
Model Unstandardized Coefficients
Standardized Coefficients
t Sig.
B Std. Error
Beta 1
Constant 2.354
.413 5.700
.000 Debt to Asset Ratio X1
-.437 .753
-.083 -.581
.563 Debt to Equity Ratio X2
.035 .095
.071 .372
.711 Longterm Debt to Equity
Ratio X3 -.155
.120 -.219
-1.298 .199
a. Dependent Variable: abs_residual_Glejser
Berdasarkan Tabel 4.4, diketahui nilai probabilitas atau Sig. dari debt to asset ratio adalah 0,563, nilai probabilitas atau Sig. dari debt to equity ratio adalah 0,711, dan
nilai probabilitas atau Sig. dari longterm debt to equity ratio adalah 0,199. Karena masing-masing nilai probabilitas Sig. 0,05, maka disimpulkan tidak terjadi gejala
heteroskedastistas.
4.3 Analisis Korelasi Kanonikal
