PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
are in the Indonesian language.
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 September 2015 dan untuk periode yang berakhir pada tanggal tersebut
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of September 30, 2015 and for the period ended
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
80
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
f. Perhitungan
penghasilan beban
pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
f. The
computation of
deferred income
expenses tax are as follows:
Periode yang berakhir pada tanggal 30 September Period ended September 30,
Tiga bulan yang berakhir Sembilan bulan yang berakhir Three months ended
Nine months ended 2015 2014
2015 2014
Manfaat beban pajak penghasilan - Income tax benefit expense - deferred
tangguhan pengaruh perbedaan effect of temporary differences
waktu pada tarif maksimum at maximum tax rate
Perusahaan Company
Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap
363 755
1.043 2.181
and equipment Penyisihan imbalan kerja
Provision for jangka panjang
595 186
1.783 516
long-term employee benefits Laba yang belum terealisasi
1.109 324
314 1.386
Unrealized profit Amortisasi
33 2
42 17
Amortization Gain on sale of property, plant
Laba penjualan aset tetap 27
56 73
118 and equipment
Total 145
1.211 2.481
3.948 Total
Entitas anak 584
226 1.546
906 Subsidiaries
Manfaat pajak - tangguhan - neto 439
1.437 4.027
4.854 Income tax benefit - deferred - net
are in the Indonesian language.
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 September 2015 dan untuk periode yang berakhir pada tanggal tersebut
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of September 30, 2015 and for the period ended
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
81
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued
g. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak
yang berlaku dari laba sebelum pajak penghasilan dan beban pajak Kelompok
Usaha seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk
periode
yang berakhir
pada tanggal
30 September 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
g. The reconciliations between the corporate income tax expense as calculated using the
tax rate applicable to the Group’s income before corporate income tax and the corporate
income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive
income for the period ended September 30, 2015 and 2014 are as follows:
Periode yang berakhir pada tanggal 30 September Period ended September 30,
Tiga bulan yang berakhir Sembilan bulan yang berakhir Three months ended
Nine months ended 2015 2014
2015 2014
Laba sebelum pajak Income before income tax as shown
penghasilan menurut laporan laba in the consolidated statements
rugi komprehensif konsolidasian 171.898
142.639 445.007
395.502 of comprehensive income
Beban pajak penghasilan Income tax expense
tarif tetap yang berlaku 36.948
35.651 91.135
98.814 at applicable fixed tax rate
Eliminasi transaksi antarperusahaan 987
350 555
1.679 Elimination of intercompany transaction
Pengaruh pajak penghasilan Income tax effect of permanent
pada beda permanen: differences:
Sumbangan dan jamuan 202
309 477
723 Donations and entertainments
Kesejahteraan karyawan 152
180 407
419 Employee’s benefits in kind
Penghasilan yang pajaknya Income already subjected
bersifat final dan lain-lain 49
196 133
594 to final tax and others
Pendapatan sewa 67
114 175
295 Rent income
Pemeriksaan pajak periode lalu 638
- 796
1 Tax audit previous period
Laba yang belum terealisasi 1.115
324 197
1.386 Unrealized profit
Beban pajak menurut laporan laba Income tax expense per consolidated
rugi komprehensif konsolidasian 37.952
35.856 92.149
99.361 statements of comprehensive income
are in the Indonesian language.
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 30 September 2015 dan untuk periode yang berakhir pada tanggal tersebut
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT SELAMAT SEMPURNA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of September 30, 2015 and for the period ended
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
82
15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued