Kinerja dari Departemen Kepatuhan, Internal Audit dan Eksternal Audit
LAPORAN TAHUNAN 2013
13
ANNUAL REPORT
pemahaman atas penerapan KYC dan AML, Satuan Kerja Kepatuhan akan terus
melakukan sosialisasi kepada unit bisnis terkait untuk meyakinkan efektifitas
tugasnya. Internal audit bank SKAI telah menyusun
rencana audit operasional dan setiap tahun memeriksa semua unit bisnis berdasarkan
jadwal rencana auditnya. Untuk tahun 2013 SKAI telah melakukan
fungsi kerjanya dengan independen dan objektif.
Pada saat melakukan fungsi kerjanya, SKAI telah mengevaluasi efisiensi dan keefektifan
internal kontrol bank dan kepatuhan pada perundangan-undangan yang berlaku dan
peraturan Bank Indonesia. Semua hasil temuan audit telah dilaporkan ke
manajemen kantor cabang dan divisi internal audit kontrol Kantor Pusat dan informasi
rekomendasi audit akan disebarkan ke unit bisnis yang bersangkutan untuk dilakukan
tindakan perbaikan selanjutnya. Internal Audit SKAI juga mengawasi dan
mengikuti kemajuan perkembangan dan perbaikan yang dibuat oleh unit bisnis yang
terlibat. Internal Audit SKAI juga akan melakukan
pemeriksaan tahunan mengenai kecukupan keamanan audit dan pengawasan internal dari
BI-RTGS dan Sistem Kliring Nasional Bank Indonesia SKNBI apakah telah mematuhi
peraturan yang berlaku. Setiap 3 tahun, Audit Eksternal Independen
ditunjuk untuk memeriksa keefektifan kinerja dari SKAI termasuk kaji ulang atas fungsi
internal audit atas penggunaan Teknologi Informasi. Pemeriksaan terakhir yaitu pada
bulan Mei 2011 dengan hasil yang cukup memadai. Sedangkan pemeriksaan Audit
Eksternal Independen terhadap kinerja SKAI akan jatuh-tempo pada bulan September 2014,
paling lambat. Bank telah menunjuk KAP J. Tanzil untuk melakukan pemeriksaan
terhadap kinerja SKAI. Sementara itu, untuk laporan eksternal audit
tahunan dan persiapan laporan tahunan, bank telah menunjuk akuntan publik independen
yang terdaftar dalam list Bank Indonesia yang bisa melakukan audit.
Penetapan kerja audit dari akuntan publik meliputi kapasitas dari kantor akuntan publik,
bidang kerja audit, dan profesionalisme pemeriksa.
Penunjukan akuntan publik untuk melakukan basis.
Compliance unit and AML UKK officer are also in control of Know Your Customer and
Anti-Money Laundering
implementation pursuant to regulation. In the effort to better
understanding for implementation of KYC and AML, the compliance unit would continuously
perform socialization to relevant business unit ensuring
effectiveness of
duty. .
Banks’ Internal audit SKAI has already arranged the operational audit plan and has
annually reviewed to all business units according to its audit-planning schedule.
For year 2013, the bank’s SKAI has performed its function independently and objectively.
In performing its audit function, SKAI has conducted and evaluated toward the efficiency
and effectiveness of the bank’s internal control and compliance to the prevailing laws and Bank
Indonesia regulations. All audit findings have been reported to branch
management and internal audit control and division – Head Office and disseminate its audit
recommendation to the business unit concerned
for further action to be taken. Internal audit SKAI has also monitored and
followed up the progress development and improvement made by business units involved.
Internal audit SKAI has also performed annual review on the adequacy of security audit
and internal review for BI-RTGS and National Clearing System SKNBI in order to be in
compliance with the regulation. Every 3 three years, an Independent External
ReviewerAuditor is appointed to review the effectiveness of SKAI work performance
including review on internal audit function on Information Technology use. The last review
was in May 2011 with satisfactory result. While the External Audit examination to SKAI
performance is no later than September 2014. Bank has appointed J. Tanzil external auditor to
conduct work performance examination on Bank’s Internal Audit.
Meanwhile, for annual external audit performance and preparing financial report,
bank has appointed independent public accountant that registered under Bank
Indonesia’s approved list to conduct an audit. The assignment of audit work to public
accountant covers the capacity of the assigned public accountant firm, scope of audit work and
professionalism of the auditor. The appointment of public accountant to