PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran
582 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN
31 DESEMBER 2014 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
30 JUNE 2015 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2014 AUDITED
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued
2015 2014
Aset keuanganFinancial assets Kas dan setara kasCash and cash equivalents
871,174 1,060,151
Piutang usahaTrade receivables 841,689
930,446 Aset keuangan lancar lainnyaOther current financial assets
5,874 6,351
Piutang pihak berelasiDue from related parties 134
2,787 Aset keuangan tidak lancar lainnyaOther non-current financial assets
126,060 161,070
Aset lain-lainOther assets 1,658 1,952
Jumlah aset keuanganTotal financial assets 1,846,589
2,162,757
Liabilitas keuanganFinancial liabilities
Utang usahaTrade payables 336,413
305,146 Liabilitas keuangan lainnya - jangka pendek
Other financial liabilities - current 127,919
57,467 AkrualAccruals
819,817 762,963
Pinjaman bank jangka panjangLong-term bank loans 572,291
435,664 Jumlah liabilitas keuanganTotal financial liabilities
1,856,440 1,561,240
33. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING
33. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES IN
FOREIGN CURRENCIES Pada tanggal 30 Juni 2015, Grup memiliki aset dan
liabilitas moneter dalam mata uang asing sebagai berikut:
As at 30 June 2015, the Group’s monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies were as
follows:
2015 Dolar
AS nilai
Dolar Singapura
penuhUS Dollar nilai penuh
Euro penuh
Singapore Dollar nilai penuh
Jumlah setara Rupiah full amount
full amount full amount
Rp Equivalent Aset
Assets
Kas dan setara kas 42,232,073
16,170 -
563,198 Cash and cash equivalents
Piutang usaha Trade
receivables Pihak
ketiga 34,870,774
28,989 -
465,184 Third
parties Pihak
berelasi 22,552,487
- -
300,670 Related
parties Piutang pihak berelasi
509 -
242,500 3,625
Due from related parties Aset keuangan lainnya
708,268 -
- 9,443 Other
financial assets
100,364,111 45,159
242,500 1,342,119
Liabilitas Liabilities
Utang usaha Trade
payable Pihak
ketiga 12,600,080
244,396 -
170,402 Third
parties Pihak
berelasi 39,006
- -
520 Related
parties Utang lain-lain - pihak ketiga
- -
- - Other payables - third parties
Uang muka pelanggan 729,949
- -
9,732 Advances from customers
Akrual 15,578,761
- -
207,696 Accruals Utang bank
42,804,745 -
- 570,673 Bank
loans 71,752,541
244,396 959,023
Asetliabilitas neto 28,611,570 199,237
242,500 383,096
Net assetliabilities Dalam ekuivalen Rupiah
381,449,448,938 1,971,374,170
3,618,066,050 383,096 Rupiah
equivalent
Apabila aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing pada tanggal 30 Juni 2015 dijabarkan
ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs tengah transaksi yang dipublikasikan Bank
Indonesia pada tanggal 29 Juli 2015 maka aset moneter bersih akan meningkat sebesar Rp 3.204.
Had monetary assets and liabilities in foreign currencies as at 30 June 2015 been translated to the
IDR using the middle rate transaction published by Bank Indonesia as at 29 July 2015, the total net
monetary assets would have been increased by approximately Rp3,204.
PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran
583 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN
31 DESEMBER 2014 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
30 JUNE 2015 UNAUDITED AND 31 DECEMBER 2014 AUDITED
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
2015 2014
Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang
2.93 - 3.95 3.00 - 4.74 Loans at floating rate
Pinjaman pada tingkat suku bunga tetap
20 20
Loans at fixed rate Analisis sensitivitas untuk risiko tingkat suku
bunga Sensitivity analyisis for interest rate risk
Pada tanggal 30 Juni 2015 dan 2014, jika tingkat suku bunga pinjaman
meningkatmenurun sebesar 50 lima puluh basis poin dengan semua variabel konstan,
laba sebelum pajak untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal tersebut lebih
rendahtinggi masing-masing sebesar Rp613 dan Rp1.492, terutama sebagai akibat
kenaikanpenurunan biaya bunga atas pinjaman dengan tingkat bunga mengambang.
As at 30 June 2015 and 2014, had the interest rate of the loans been higherlower by 50 basis
points with all other variables held constant, income before tax for the years then ended
would have been lowerhigher by Rp613 and Rp1,492, respectively, mainly as a result of
higherlower interest expense on loans with floating interest rates.
30 JuniJune 2015 Suku bunga mengambang
Suku bunga tetap Floating rate
Fixed rate Kurang dari Lebih dari
Kurang dari Lebih dari
satu tahun satu tahun
satu tahun satu tahun
Non-bunga Less than
More than Less than
More than Non-interest Jumlah
one year one year
one year one year
bearing Total
AsetAssets
Kas dan setara kas Cash and cash equivalents
868,022 -
- -
3,152 871,174
Piutang usaha - bersihTrade receivables
- net
- -
- -
484,052 484,052
Pihak ketigaThird parties
Pihak berelasiRelated parties - -
- -
357,637 357,637
Aset keuangan lancar lainnya Other current financial asset
- -
5,081 -
793 5,874
Aset keuangan tidak lancar lainnya Other non-current financial assets
15,142 -
- 22,338
88,580 126,060
Piutang pihak berelasi Due from related party
- -
- -
134 134
Aset lain-lainOther assets -
- -
- 1,658
1,658
Jumlah aset keuangan Total financial assets
883,164 -
5,081 22,338
936,006 1,846,589
34. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 34. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Risiko utama dari instrumen keuangan Grup adalah risiko tingkat suku bunga, risiko mata uang,
risiko kredit dan risiko likuiditas. Penelaahan direktur dan kebijakan yang disetujui untuk
mengelola masing-masing risiko ini dijelaskan secara detail sebagai berikut:
The main risks arising from the Group’s financial instruments are interest rate risk, currency risk, credit
risk and liquidity risk. The Directors review and approve policies for managing each of these risks,
which are described in more detail as follows:
a. Risiko tingkat suku bunga a. Interest rate risk
Risiko tingkat suku bunga Grup terutama timbul dari pinjaman untuk tujuan modal kerja
dan investasi. Pinjaman pada tingkat suku bunga mengambang menunjukkan Grup
terekspos risiko suku bunga atas arus kas. The Group’s interest rate risk mainly arises from
loans for working capital and investment purposes. Loans at floating rates expose the
Group to cash flow interest rate risk.
Untuk pinjaman modal kerja, utang dan pinjaman investasi, Grup berusaha dengan
mengurangi risiko tingkat suku bunganya dengan cara mendapatkan struktur pinjaman
dengan suku bunga kompetitif. For working capital investment, loans and
borrowings, the Group may seek to mitigate its interest rate risk by obtaining loans structured
with competitive interest rates.