PROPERTI INVESTASI INVESTMENT PROPERTY
PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran
549 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
30 JUNE 2015 UNAUDITED AND 31 DESEMBER 2014 AUDITED
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
16. UTANG USAHA 16. TRADE PAYABLES
2015 2014
Pihak ketiga 269,703
232,770 Third parties
Pihak berelasi Catatan 28c 66,710
72,376 Related parties Note 28c
336,413 305,146
Rincian utang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut:
The details of trade payables based on currencies are as follows:
2015 2014
Rupiah 165,490
195,527 Rupiah Dolar AS
168,504 107,833 US
Dollar Dolar Singapura
2,419 1,786 Singapore
Dollar
Jumlah
336,413 305,146
Total
17. LIABILITAS KEUANGAN LAINNYA 17. OTHER CURRENT FINANCIAL LIABILITIES
2015 2014
Utang dividen 71,200
- Dividen payable
Uang muka pelanggan 17,235
22,888 Customer deposits
Utang lain-lain 33,844
23,784 Other accounts payable
Pendapatan ditangguhkan 5,640
10,795 Deferred income
127,919 57,467
18. PERPAJAKAN 18. TAXATION
a.
Pajak dibayar
dimuka a.
Prepaid taxes 2015
2014
Pajak penghasilan badan: Corporate income tax:
- Tahun
berjalan 21,422
28 Current year -
- Tahun-tahun sebelumnya 3,071
1,963 Prior years -
Pajak lain-lain: Other tax:
- Tahun
berjalan 96,247
158,730 Current year -
- Tahun-tahun sebelumnya 312,331
249,600 Prior years -
433,071 410,321
Bagian lancar 21,422
96,016 Current portion
Bagian tidak lancar 411,649
314,305 Non-current portion
PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran
550 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
30 JUNE 2015 UNAUDITED AND 31 DESEMBER 2014 AUDITED
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued
b.
Utang pajak b.Taxes payable
2015 2014
Pajak penghasilan badan: Corporate income tax:
Tahun berjalan
1,427 40,470 Current
year Tahun-tahun
sebelumnya 1,441
1,430 Prior year
Pajak lain-lain: Other taxes:
Pasal 42
652 867
Article 42 Pasal
21 4,822
14,274 Article 21
Pasal 23
1,040 1,604
Article 23 Pasal 25
8,394 6,147
Article 25 Pasal 26
186 198
Article 26 PPN
1,236 949 VAT
19,198 65,939
c. Beban pajak penghasilan c.
Income tax expenses 2015
2014 Beban pajak kini
Current tax expenses Non
final 64,881
58,723 Non-final Final
1,139 5,462
Final Penyesuain atas hasil
Adjustment for tax surat ketetapan pajak
106 1,078 assessment
letter 66,126
65,263 Manfaat
pajak tangguhan
18,784 6,315
Deferred tax income Jumlah
47,342 71,578 Total
Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai entitas
yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is calculated for each
individual company as a separate legal entity.
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan jumlah teoritis beban pajak
penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup dengan
menggunakan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income tax expenses and the theoretical tax amount on the Group’s
profit before income tax using the applicable tax rate is as follows:
2015 2014
Laba konsolidasian Consolidated profit
sebelum pajak
182,277 250,175
before tax Dikurangi: laba dari pendapatan
Deduct: profit of revenue dikenakan pajak final
3,703 107
subject to final tax 178,574
250,068 Pajak dihitung dengan tarif pajak
Tax calculated at applicable yang
berlaku 44,644
62,517 tax rates
Dampak pajak penghasilan pada: Tax effects of:
Penghasilan bunga dikenakan Interest income
pajak final
3,851 3,734
subject to final tax Beban yang tidak dapat
dikurangkan untuk tujuan Non-deductible
perpajakan 5,304
6,255 expenses 46,097
65,038 Pajak penghasilan - final
1,139 5,462
Income tax - final Penyesuaian atas hasil
Adjustment for tax Ketetapan
pajak 106
1,078 assessment letter
Beban pajak penghasilan 47,342
71,578 Income tax expenses