UTANG USAHA TRADE PAYABLES

PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 550 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED INTERIM FINANCIAL STATEMENTS 30 JUNE 2015 UNAUDITED AND 31 DESEMBER 2014 AUDITED Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued b. Utang pajak b.Taxes payable 2015 2014 Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: Tahun berjalan 1,427 40,470 Current year Tahun-tahun sebelumnya 1,441 1,430 Prior year Pajak lain-lain: Other taxes: Pasal 42 652 867 Article 42 Pasal 21 4,822 14,274 Article 21 Pasal 23 1,040 1,604 Article 23 Pasal 25 8,394 6,147 Article 25 Pasal 26 186 198 Article 26 PPN 1,236 949 VAT 19,198 65,939 c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expenses 2015 2014 Beban pajak kini Current tax expenses Non final 64,881 58,723 Non-final Final 1,139 5,462 Final Penyesuain atas hasil Adjustment for tax surat ketetapan pajak 106 1,078 assessment letter 66,126 65,263 Manfaat pajak tangguhan 18,784 6,315 Deferred tax income Jumlah 47,342 71,578 Total Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is calculated for each individual company as a separate legal entity. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expenses and the theoretical tax amount on the Group’s profit before income tax using the applicable tax rate is as follows: 2015 2014 Laba konsolidasian Consolidated profit sebelum pajak 182,277 250,175 before tax Dikurangi: laba dari pendapatan Deduct: profit of revenue dikenakan pajak final 3,703 107 subject to final tax 178,574 250,068 Pajak dihitung dengan tarif pajak Tax calculated at applicable yang berlaku 44,644 62,517 tax rates Dampak pajak penghasilan pada: Tax effects of: Penghasilan bunga dikenakan Interest income pajak final 3,851 3,734 subject to final tax Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan Non-deductible perpajakan 5,304 6,255 expenses 46,097 65,038 Pajak penghasilan - final 1,139 5,462 Income tax - final Penyesuaian atas hasil Adjustment for tax Ketetapan pajak 106 1,078 assessment letter Beban pajak penghasilan 47,342 71,578 Income tax expenses