51 H
a
: b
3
≠ 0, artinya umur perusahaan berpengaruh signifikan terhadap dividen kas perusahaan Real Estate dan Property di Bursa Efek Indonesia.
Kriteria pengambilan keputusan adalah: a.
Jika t
hitung
t
tabel
, H diterima H
a
ditolak, untuk α = 5 b.
Jika t
hitung
t
tabel
, H
a
diterima H ditolak, untuk α = 5
3.9.3 Koefisien Determinasi R
2
Koefisien determinasi mengukur seberapa jauh kemampuan model dalam menerangkan variasi variabel independen. Apabila nilai R
2
suatu regresi mendekati satu, maka semakin baik regresi tersebut. Sebaliknya, semakin
mendekati nol, maka variabel bebas secara keseluruhan tidak bisa menjelaskan variabel terikat.
3.10 Uji Asumsi Klasik
3.10.1 Uji Normalitas
Pengujian ini dilakukan dengan tujuan ingin mengetahui apakah distribusi data mengikuti atau mendekati distribusi normal. Distribusi data
dikatakan normal apabila distribusi data berbentuk lonceng, yakni tidak menceng ke kiri atau menceng ke kanan. Dengan adanya uji normalitas ini, maka penelitian
bisa digeneralisasikan pada populasi. Metode yang digunakan dalam melakukan uji normalitas adalah pendekatan histogram, pendekatan grafik, dan pendekatan
Kolmogorov-Smirnov Situmorang dan Lufti, 2012 : 101.
3.10.2 Uji Autokorelasi
Autokorelasi dapat didefinisikan sebagai sebuah istilah korelasi antara serangkaian pengamatan atau observasi yang diurutkan berdasarkan waktu
52 seperti dalam deret waktu atau ruang seperti dalam data cross-section.
Pengujian autokorelasi ini dilakukan dengan tujuan untuk menguji apakah dalam model regresi linier ada korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode t
dengan kesalahan pengganggu pada periode sebelumnya. Autokorelasi muncul karena pengamatan yang berurutan sepanjang waktu berkaitan satu sama lainnya
dan juga dikarenakan residual kesalahan pengganggu tidak bebas dari satu pengamatan ke pengamatan lainnya Situmorang dan Lufti, 2012 : 120. Model
regresi yang baik adalah model regresi yang bebas dari autokorelasi. Pengujian ini menggunakan Durbin-Watson Test.
3.10.3 Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas digunakan untuk menguji apakah sebuah grup mempunyai varians yang sama diantara anggota grup tersebut Situmorang dan
Lufti, 2012 : 108. Jika varians sama maka terjadi homoskedastisitas. Sedangkan, jika varians tidak sama, inilah yang disebut dengan heteroskedastisitas. Model
regresi yang baik adalah yang tidak terjadi heteroskedastisitas. Salah satu uji untuk mengetahui heteroskedastisitas ini adalah dengan
melihat penyebaran dari varians residual pada diagram pencar scatter plot. Analisis pada gambar scatter plot yang menyatakan model regresi linear berganda
tidak terdapat heteroskedastisitas Nugroho, 2005 : 63 apabila: a.
Penyebaran titik-titik data berada di atas dan di bawah atau di sekitar angka nol b.
Titik-titik data tidak mengumpul hanya di atas atau di bawah saja c.
Penyebaran titik-titik data tidak boleh membentuk bola bergelombang melebar kemudian menyempit dan melebar kembali.
53 d.
Penyebaran titik-titik data sebaiknya tidak berpola. Uji ini juga dapat dilakukan melalui uji Glejser, yaitu dengan meregres
nilai absolut residual terhadap variabel bebas. Apabila signifikansi lebih besar dari taraf nyata 5, maka dianggap tidak terjadi masalah heteroskedastisitas, dan
begitu pula sebaliknya.
3.10.4 Uji Multikolinearitas
