DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2011,
31 Desember 2010 Dan 30 Juni 2010 Dinyatakan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
19. KEWAJIBAN IMBALAN PURNA KARYA 30-Jun-11
31-Des-10
Saldo awal kewajiban 1.625.505.934
1.782.785.170 Beban periode berjalan
224.608.590 273.480.217
1.850.114.524 2.056.265.387
Realisasi pembayaran 514.721.609
430.759.453 1.335.392.915
1.625.505.934
Tingkat diskonto 11
Tingkat kenaikan gaji tahunan 10
Usia pensiun 55 tahun
20. PERPAJAKAN 30-Jun-11
31-Des-10 a Pajak dibayar di muka
Pajak pertambahan nilai 2.670.888.845
10.918.682.059 2.670.888.845
10.918.682.059
b. Pajak yang masih harus di bayar
Pajak penghasilan pasal 21 548.256.470
210.850.609 Pajak penghasilan pasal 23 atas fee konsesi batubara
1.399.898.042 1.399.898.042
Pajak penghasilan pasal 19 atas penilaian kembali aset tetap 10.131.478
10.131.478 Pajak penghasilan pasal 23 atas dividen tunai
2.239.956.297 2.239.956.297
Pajak penghasilan pasal 29 periode berjalan 1.863.302.793
24.652.096 Pajak penghasilan pasal 23 atas bunga pinjaman Anak Perusahaan
35.937.500 35.937.500
Denda-denda 2.647.890.000
1.329.369.417 5.018.766.994
5.250.795.439
c. Pajak penghasilan
Pajak kini Pajak final
1.090.128.189 491.805.656
Pajak tidak final 807.202.452
2.584.687.508 Pajak tangguhan
998.324.276 3.316.681.338
899.006.365 240.188.174
Perseroan menghitung dan mencatat pencadangan kewajiban imbalan kerja karyawan yang dikualifikasikan sesuai ketentuan yang ditetapkan oleh Kementerian yang berwenang, dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Asumsi yang
digunakan dalam perhitungan tersebut :
43
DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan Yang Berakhir Tanggal 30 Juni 2011,
31 Desember 2010 Dan 30 Juni 2010 Dinyatakan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
20. PERPAJAKAN - Lanjutan 30-Jun-11
31-Des-10 Pajak kini
Laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi 171.669.905
7.868.857.904 Rugi Anak yang dikonsolidasi
25.000.000 28.681.450
146.669.905 7.897.539.354
Penyesuaian fiskal Pendapatan dengan pajak final
403.822.527 279.995.539
Pendapatan konstruksi dengan pajak final 1.134.261.661
15.540.909.971 Beban konstruksi dengan pajak final
907.409.329 14.314.732.174
Beban tidak dapat dikurangkan menurut fiskal 1.541.832.060
5.953.628.211 Angsuran sewa pembiayaan
9.883.757.065 18.187.900.300
Penyusutan sewa pembiayaan 5.315.313.413
11.374.232.979 Amortisasi beban ditangguhkan
350.537.960 4.539.679.185
Imbalan kerja karyawan 224.608.590
273.480.217 3.082.139.901
2.446.946.956 3.228.809.807
10.344.486.310 Taksiran pajak penghasilan badan
807.202.452 2.584.687.508
Pajak dibayar di muka: Pajak penghasilan pasal 23
1.056.100.341 2.560.035.412
Pajak penghasilan badan yang masih harus dibayar 1.863.302.793
24.652.096
Pajak tangguhan
Angsuran sewa pembiayaan 2.470.939.266
4.546.975.075 Penyusutan aset sewa pembiayaan
1.328.828.353 2.843.558.245
Amortisasi beban tangguhan 87.634.490
1.134.919.796 Imbalan kerja karyawan
56.152.147 68.370.054
Manfaat beban pajak tangguhan periode berjalan 998.324.276
500.126.980 Aset kewajiban pajak tangguhan periode lalu
34.640.019.397 34.139.892.417
Aset kewajiban pajak tangguhan periode berjalan 35.638.343.672
34.640.019.397
44