Pajak dibayar di muka Prepaid taxes Utang pajak Taxes payable Beban pajak Tax expense
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit dan Periode Sembilan
Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 2014 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited
And Nine Months Period ended September 30, 2015 and 2014 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
69
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes
30 September 2015 31 Desember 2014 September 30, 2015 December 31, 2014
Jangka pendek Current portion
Entitas anak: Subsidiaries:
Pajak Pertambahan Nilai 271.719
12.422 Value Added Tax
Pasal 22 812.312
- Article 22
Pasal 23 61.987
- Article 23
Pajak penghasilan badan 722.079
- Corporate income tax
1.868.097 12.422
b. Utang pajak b. Taxes payable
30 September 2015 31 Desember 2014 September 30, 2015 December 31, 2014
Perusahaan:
The Company: Pasal 42
2.028 273
Article 42
Pasal 21 34.331
56.995 Article 21
Pasal 23 898
996 Article 23
Pasal 26 14.885
15.522 Article 26
Pajak Pertambahan Nilai 679
- Value Added Tax
52.821 73.786
Entitas Anak: Subsidiaries:
Pasal 42 11.947
12.195 Article 42
Pasal 15 18.215
21.382 Article 15
Pasal 21 92.082
903.902 Article 21
Pasal 23 465.368
403.788 Article 23
Pasal 25 722.079
- Article 25
Pasal 26 352
- Article 26
Pasal 29 216.552
3.533.908 Article 29
Pajak Pertambahan Nilai 128.706
19.111 Value Added Tax
Pajak Bumi dan Bangunan 409.065
358.043 Tax on land and building
STP 17.107
- STP
2.081.473 5.252.329
2.134.294 5.326.115
c. Beban pajak c. Tax expense
Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak penghasilan yang ditunjukkan
dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain konsolidasian
dengan estimasi rugi fiskal Perusahaan, dan beban
pajak kini Perusahaan untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September
2015 dan 2014 dan estimasi utang pajak penghasilan badan pada tanggal-tanggal
tersebut adalah sebagai berikut: The reconciliation between profit before tax
expense benefit as shown in the consolidated statements of profit or loss and other
comprehensive income and the Company’s estimated taxable loss, and the Company’s
current income tax expense for the periods ended September 30, 2015 and 2014, and the
estimated corporate income tax payable as of those dates are as follows:
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN
30 September 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit dan Periode Sembilan
Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 2014 tidak diaudit
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
September 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited
And Nine Months Period ended September 30, 2015 and 2014 unaudited
Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated
70
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued