Pajak dibayar di muka Prepaid taxes Utang pajak Taxes payable Beban pajak Tax expense

PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 September 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 2014 tidak diaudit Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited And Nine Months Period ended September 30, 2015 and 2014 unaudited Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 69 17. PERPAJAKAN 17. TAXATION a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes 30 September 2015 31 Desember 2014 September 30, 2015 December 31, 2014 Jangka pendek Current portion Entitas anak: Subsidiaries: Pajak Pertambahan Nilai 271.719 12.422 Value Added Tax Pasal 22 812.312 - Article 22 Pasal 23 61.987 - Article 23 Pajak penghasilan badan 722.079 - Corporate income tax 1.868.097 12.422 b. Utang pajak b. Taxes payable 30 September 2015 31 Desember 2014 September 30, 2015 December 31, 2014 Perusahaan: The Company: Pasal 42 2.028 273 Article 42 Pasal 21 34.331 56.995 Article 21 Pasal 23 898 996 Article 23 Pasal 26 14.885 15.522 Article 26 Pajak Pertambahan Nilai 679 - Value Added Tax 52.821 73.786 Entitas Anak: Subsidiaries: Pasal 42 11.947 12.195 Article 42 Pasal 15 18.215 21.382 Article 15 Pasal 21 92.082 903.902 Article 21 Pasal 23 465.368 403.788 Article 23 Pasal 25 722.079 - Article 25 Pasal 26 352 - Article 26 Pasal 29 216.552 3.533.908 Article 29 Pajak Pertambahan Nilai 128.706 19.111 Value Added Tax Pajak Bumi dan Bangunan 409.065 358.043 Tax on land and building STP 17.107 - STP 2.081.473 5.252.329 2.134.294 5.326.115 c. Beban pajak c. Tax expense Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak penghasilan yang ditunjukkan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dengan estimasi rugi fiskal Perusahaan, dan beban pajak kini Perusahaan untuk periode yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 2014 dan estimasi utang pajak penghasilan badan pada tanggal-tanggal tersebut adalah sebagai berikut: The reconciliation between profit before tax expense benefit as shown in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income and the Company’s estimated taxable loss, and the Company’s current income tax expense for the periods ended September 30, 2015 and 2014, and the estimated corporate income tax payable as of those dates are as follows: PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 30 September 2015 tidak diaudit dan 31 Desember 2014 diaudit dan Periode Sembilan Bulan yang berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2015 dan 2014 tidak diaudit Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2015 unaudited and December 31, 2014 audited And Nine Months Period ended September 30, 2015 and 2014 unaudited Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 70 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued