Lanjutan Lampiran 14.
Tahun ke-7 Tahun ke-8
Tahun ke-9 Tahun ke-10
Tahun ke-11 Tahun ke-12
Tahun ke-13 Tahun ke-14
Tahun ke-15
12000 16000
18000 20000
22000 24000
26000 30000
32000 100
100 100
100 100
100 100
100 100
90.000.000 120.000.000
135.000.000 150.000.000
165.000.000 180.000.000
195.000.000 225.000.000
240.000.000
12000 16000
18000 20000
22000 24000
26000 30000
32000 7.500
7.500 7.500
7.500 7.500
7.500 7.500
7.500 7.500
9.788.080 8.809.272
7.928.345 7.135.511
6.421.960 5.779.764
5.201.787 4.681.608
4.213.448 9.788.080
8.809.272 7.928.345
7.135.511 6.421.960
5.779.764 5.201.787
4.681.608 4.213.448
80.211.920 111.190.728
127.071.655 142.864.489
158.578.040 174.220.236
189.798.213 220.318.392
235.786.552 9.531.788
15.857.218 20.621.496
25.359.347 30.073.412
34.766.071 39.439.464
48.595.517 53.235.966
70.680.132 95.333.509
106.450.158 117.505.143
128.504.628 139.454.166
150.358.749 171.722.874
182.550.587
Lanjutan Lampiran 14.
Kumulatif PV 13,50
16,50 13,50
16,50 13,50
13,5 44.672.600
1,0000 1,0000
44.672.600 44.672.600
-44.672.600 -
1 46.163.276
0,8811 0,8584
40.672.490 39.625.130
-85.345.090 -
-13,18 2
42.172.901 0,7763
0,7368 32.737.217
31.072.888 -118.082.307
- -31,28
3 38.366.706
0,6839 0,6324
26.240.187 24.264.801
-144.322.494 -
-54,00 4
4.726.273 0,6026
0,5429 2.847.970
2.565.755 -147.170.464
- -608,11
5 12.388.477
0,5309 0,4660
6.577.163 5.772.823
-140.593.301 -
268,51 6
44.211.920 0,4678
0,4000 20.680.651
17.684.135 -119.912.650
- 81,58
7 70.680.132
0,4121 0,3433
29.129.050 24.266.988
-90.783.600 -
49,40 8
95.333.509 0,3631
0,2947 34.616.144
28.095.591 -56.167.456
- 31,47
9 106.450.158
0,3199 0,2530
34.055.210 26.928.551
-22.112.246 -
19,79 10
117.505.143 0,2819
0,2171 33.120.605
25.515.120 11.008.358
PBP 8,01
11 128.504.628
0,2483 0,1864
31.912.755 23.951.548
42.921.113 PBP
-4,14 12
139.454.166 0,2188
0,1600 30.512.736
22.311.069 73.433.849
PBP -16,88
13 150.358.749
0,1928 0,1373
28.985.614 20.648.651
102.419.463 PBP
-30,40 14
171.722.874 0,1698
0,1179 29.166.619
20.242.549 131.586.082
PBP -42,14
15 182.550.587
0,1496 0,1012
27.317.774 18.471.168
158.903.856 PBP
-57,80
PV + 306.074.320
PV - 147.170.464
NPV 140.003.397
-13.937.965 Layak
16 IRR
23,34 Layak
BCR 2,08
Layak PBP
6 tahun
0,31 bulan
Keterangan Tahun
Ke- Incremental
SurplusDeficit DF
PV
Lampiran 15a. Analisis keuangan produksi sari buah jeruk keprok Siem skala kecil
Deskripsi Satuan
Jumlah Harga per Satuan
Total Biaya A. Pengadaan tanah
a. Penyiapan
m2 1.400
10.000 14.000.000
b. Pemanfaatan
m2 1.400
120.000 168.000.000
Total A 2.800
182.000.000 B. Bangunan
a. Pabrik, gudang
m2 664
2.500.000 1.660.000.000
b. Kantor
m2 67
1.500.000 100.500.000
c. Lab
m2 20
1.500.000 30.000.000
d. Sarana lain
m2 124
1.000.000 124.000.000
e. Pagar
m2 150
400.000 60.000.000
f. Unit pengolahan air
m2 1
50.000.000 50.000.000
g. Unit limbah
m2 1
60.000.000 60.000.000
Total B 1.027
2.084.500.000 C. Mesin dan Peralatan Proses
a. Mesin sortasi
Unit 1
8.000.000 8.000.000
b. Pencuci buah
Unit 1
21.000.000 21.000.000
c. Pemotong
Unit 1
20.000.000 20.000.000
d. Elevator
Unit 1
5.000.000 5.000.000
e. Pemerasan
Unit 1
6.000.000 6.000.000
f. Penyaringan
Unit 1
30.000.000 30.000.000
g. Pencampuran
Unit 1
h. Pasteurisasi
Unit 1
24.000.000 24.000.000
i. Pengemasan
Unit 1
100.000.000 100.000.000
j. Pendingin
Unit 1
30.000.000 30.000.000
k. Refrigerator
Unit 1
30.000.000 30.000.000
l. Pompa
Unit 3
7.500.000 22.500.000
m. Tangki pencampuran Unit
1 10.000.000
10.000.000 n.
Unit pengolahan limbah Unit
1 30.000.000
30.000.000 o.
Genset Unit
1 125.000.000
125.000.000 p.
Boiler Unit
1 80.000.000
80.000.000
Total C 541.500.000
D. Pemasangan Instalasi
a. Listrik
1 15.000.000
15.000.000 b.
Mesin peralatan 1
20.000.000 20.000.000
Total D 35.000.000
E. Perlengkapan kantor, lab, gudang,angkutan
a. Meja kursi
5 450.000
2.250.000 b.
Kursi meja tamu 1
2.250.000 2.250.000
c. Lemari arsip
1 750.000
750.000 d.
Rak 1
750.000 750.000
e. Alat tulis
1 2.000.000
2.000.000 f.
Komputer dan printer 1
12.000.000 12.000.000
g. Peralalatan lab
1 22.500.000
22.500.000 h.
Peralatan bengkel 1
3.000.000 3.000.000
i. Instalasi listrik dan air
1 15.000.000
15.000.000 j.
Timbangan 1
750.000 750.000
k. Palet
50 30.000
1.500.000 l.
Keranjang buah 300
20.000 6.000.000
m. Gerobak sampah 5
200.000 1.000.000
n. Keranjang pendingin
3 600.000
1.800.000 o.
Peralatan kebersihan 1
1.500.000 1.500.000
Total E 73.050.000
E. Kendaraan
a. Forklift
1 150.000.000
150.000.000 b.
Mobil 2
150.000.000 300.000.000
Total F 450.000.000
G. Pra-Investasi
a. BiayPra operasioanl
100.000.000 b.
Biaya Amdal 100.000.000
c. Biaya Tak terduga
10.000.000 d.
Kas Minimum 30.000.000
c. Kontingensi 10
336.605.000
Total G 576.605.000
Investasi sebelum IDC 3.942.655.000
Interest During Construction IDC 497.271.802
Total investasi A+B+C+D+E+F+G 4.439.926.802
Keterangan a.
DER Bank:Modal Sendiri 70
: 30
Lanjutan Lampiran 15a.
No Tahun ke-0
Tahun ke-1 Tahun ke-2
Tahun ke-3 Tahun ke-4
Tahun ke-5 I. KAPASITAS PRODUKSI
1 Produksi sari Liter 300.000
180.000 240.000
300.000 300.000
300.000 2 Persentase Produksi
60 80
100 100
100
II. PENERIMAAN PENJUALAN 4.500.000.000
6.000.000.000 7.500.000.000
7.500.000.000 7.500.000.000
1 Buah sari Liter 180.000
240.000 300.000
300.000 300.000
2 Harga sari RpLiter 25.000
25.000 25.000
25.000 25.000
III. PENGELUARAN 3.942.655.000
9.432.582.132 9.541.826.480
9.655.359.838 9.288.893.196
8.922.426.555 A Biaya Investasi
3.942.655.000
1 Tanah 182.000.000
2 Bangunan 2.084.500.000
3 Mesin dan Peralatan 541.500.000
4 Pemasangan instalasi 35.000.000
5 Perlengkapan 73.050.000
6 Kendaraan 450.000.000
7 Pra-Investasi 576.605.000
B Biaya Tetap 2.597.557.910
2.591.693.300 2.590.117.700
2.588.542.100 2.586.966.500
1 Tenaga Kerja Tetap 2.083.250.000
2.083.250.000 2.083.250.000
2.083.250.000 2.083.250.000
2 Biaya Penyusutan 381.709.000
381.709.000 381.709.000
381.709.000 381.709.000
3 Biaya Perbaikan dan Perawatan 98.225.500
98.225.500 98.225.500
98.225.500 98.225.500
4 Biaya Asuransi Bangunan dan Fasilitas 28.973.410
23.108.800 21.533.200
19.957.600 18.382.000
5 Biaya Pemasaran 2.400.000
2.400.000 2.400.000
2.400.000 2.400.000
6 Biaya Administrasi Telekomunikasi 3.000.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 3.000.000
C Biaya Variabel 2.730.000.000
3.210.000.000 3.690.000.000
3.690.000.000 3.690.000.000
1 Bahan baku 1.440.000.000
1.920.000.000 2.400.000.000
2.400.000.000 2.400.000.000
2 Air 270.000.000
270.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
3 Pengemasan 750.000.000
750.000.000 750.000.000
750.000.000 750.000.000
4 Bahan bakar 270.000.000
270.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
5 Biaya overhead
D Angsuran Pokok dan Bunga 4.105.024.222
3.740.133.180 3.375.242.138
3.010.351.096 2.645.460.055
1 Pinjaman Investasi 1.118.861.554
1.019.407.194 919.952.833,33
820.498.472,97 721.044.112,61
2 Modal Kerja 2.986.162.668
2.720.725.986 2.455.289.305
2.189.852.623 1.924.415.942
IV. PENNDAPATAN KOTOR 3.942.655.000
4.932.582.132 3.541.826.480
2.155.359.838 1.788.893.196
1.422.426.555 V. PAJAK PENDAPATAN
VI. PENDAPATAN BERSIH 3.942.655.000
4.932.582.132 3.541.826.480
2.155.359.838 1.788.893.196
1.422.426.555
Uraian
Lanjutan Lampiran 15a.
Tahun ke-7 Tahun ke-8
Tahun ke-9 Tahun ke-10
Tahun ke-11 Tahun ke-12
Tahun ke-13 Tahun ke-14
Tahun ke-15
300.000 300.000
300.000 300.000
300.000 300.000
300.000 300.000
300.000 100
100 100
100 100
100 100
100 100
7.500.000.000 7.500.000.000
7.500.000.000 7.500.000.000
7.500.000.000 7.500.000.000
7.500.000.000 7.500.000.000
7.500.000.000
300.000 300.000
300.000 300.000
300.000 300.000
300.000 300.000
300.000 25.000
25.000 25.000
25.000 25.000
25.000 25.000
25.000 25.000
6.273.815.300 6.272.239.700
6.270.664.100 6.269.088.500
6.267.512.900 6.265.937.300
6.264.361.700 6.262.786.100
6.261.210.500
2.583.815.300 2.582.239.700
2.580.664.100 2.579.088.500
2.577.512.900 2.575.937.300
2.574.361.700 2.572.786.100
2.571.210.500 2.083.250.000
2.083.250.000 2.083.250.000
2.083.250.000 2.083.250.000
2.083.250.000 2.083.250.000
2.083.250.000 2.083.250.000
381.709.000 381.709.000
381.709.000 381.709.000
381.709.000 381.709.000
381.709.000 381.709.000
381.709.000 98.225.500
98.225.500 98.225.500
98.225.500 98.225.500
98.225.500 98.225.500
98.225.500 98.225.500
15.230.800 13.655.200
12.079.600 10.504.000
8.928.400 7.352.800
5.777.200 4.201.600
2.626.000 2.400.000
2.400.000 2.400.000
2.400.000 2.400.000
2.400.000 2.400.000
2.400.000 2.400.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 3.690.000.000
3.690.000.000 3.690.000.000
3.690.000.000 3.690.000.000
3.690.000.000 3.690.000.000
3.690.000.000 3.690.000.000
2.400.000.000 2.400.000.000
2.400.000.000 2.400.000.000
2.400.000.000 2.400.000.000
2.400.000.000 2.400.000.000
2.400.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
750.000.000 750.000.000
750.000.000 750.000.000
750.000.000 750.000.000
750.000.000 750.000.000
750.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
270.000.000 270.000.000
1.226.184.700 1.227.760.300
1.229.335.900 1.230.911.500
1.232.487.100 1.234.062.700
1.235.638.300 1.237.213.900
1.238.789.500 350.355.410
350.828.090 351.300.770
351.773.450 352.246.130
352.718.810 353.191.490
353.664.170 354.136.850
875.829.290 876.932.210
878.035.130 879.138.050
880.240.970 881.343.890
882.446.810 883.549.730
884.652.650
