No. Input
Nilai No.
Output Nilai
Keterangan
1 Bahan Baku
Kriteria Kelayakan Investasi
Harga bahan baku Rp.kg 8.000
a. NPV Rp. 3.922.471.114
Layak b. IRR 21,34
Layak 2 Harga Jual
c. Net BC 1,99
Layak Harga sari Rp.kg
25.000 d. PBP Tahun
6 11,34
Produk kg Persentase
3 Tingkat Suku Bunga 16,0
e. BEP Tahun-1 102.535
34,18 Tahun-2
95.546 53,08
4 DER Tahun-3
91.848 38,27
Penyertaan Bank 70
Tahun-4 91.792
30,60 Penyertaan Pemilik
30 Tahun-5
91.736 30,58
f. Resiko Usaha -5,77
Rendah
Lanjutan Lampiran 15a.
Lampiran 15b. Analisis keuangan produksi sari buah jeruk keprok Siem skala menengah
Deskripsi Satuan
Jumlah Harga per Satuan
Total Biaya A. Pengadaan tanah
a. Penyiapan
m2 1.400
10.000 14.000.000
b. Pemanfaatan
m2 1.400
120.000 168.000.000
Total A 2.800
182.000.000 B. Bangunan
a. Pabrik, gudang
m2 664
2.500.000 1.660.000.000
b. Kantor
m2 67
1.500.000 100.500.000
c. Lab
m2 20
1.500.000 30.000.000
d. Sarana lain
m2 124
1.000.000 124.000.000
e. Pagar
m2 150
400.000 60.000.000
f. Unit pengolahan air
m2 2
50.000.000 100.000.000
g. Unit limbah
m2 3
120.000.000 360.000.000
Total B 1.030
2.434.500.000 C. Mesin dan Peralatan Proses
a. Mesin sortasi
Unit 5
60.000.000 300.000.000
b. Pencuci buah
Unit 5
30.000.000 150.000.000
c. Pemotong
Unit 5
30.000.000 150.000.000
d. Elevator
Unit 5
15.000.000 75.000.000
e. Pemerasan
Unit 5
75.000.000 375.000.000
f. Penyaringan
Unit 5
60.000.000 300.000.000
g. Pencampuran
Unit 1
h. Pasteurisasi
Unit 5
75.000.000 375.000.000
i. Pengemasan
Unit 5
100.000.000 500.000.000
j. Pendingin
Unit 5
30.000.000 150.000.000
k. Refrigerator
Unit 5
30.000.000 150.000.000
l. Pompa
Unit 5
50.000.000 250.000.000
m. Tangki pencampuran Unit
5 40.000.000
200.000.000 n.
Unit pengolahan limbah Unit
3 50.000.000
150.000.000 o.
Genset Unit
2 125.000.000
250.000.000 p.
Boiler Unit
2 150.000.000
300.000.000
Total C 3.675.000.000
D. Pemasangan Instalasi
a. Listrik
1 15.000.000
15.000.000 b.
Mesin peralatan 1
20.000.000 20.000.000
Total D 35.000.000
E. Perlengkapan kantor, lab, gudang,angkutan
a. Meja kursi
5 450.000
2.250.000 b.
Kursi meja tamu 1
2.250.000 2.250.000
c. Lemari arsip
1 750.000
750.000 d.
Rak 1
750.000 750.000
e. Alat tulis
1 2.000.000
2.000.000 f.
Komputer dan printer 1
12.000.000 12.000.000
g. Peralalatan lab
1 22.500.000
22.500.000 h.
Peralatan bengkel 1
3.000.000 3.000.000
i. Instalasi listrik dan air
1 15.000.000
15.000.000 j.
Timbangan 1
750.000 750.000
k. Palet
50 30.000
1.500.000 l.
Keranjang buah 300
20.000 6.000.000
m. Gerobak sampah 5
200.000 1.000.000
n. Keranjang pendingin
15 600.000
9.000.000 o.
Peralatan kebersihan 1
1.500.000 1.500.000
Total E 80.250.000
E. Kendaraan
a. Forklift
1 150.000.000
150.000.000 b.
Mobil 2
150.000.000 300.000.000
Total F 450.000.000
G. Pra-Investasi
a. BiayPra operasioanl
100.000.000 b.
Biaya Amdal 100.000.000
c. Biaya Tak terduga
10.000.000 d.
Kas Minimum 30.000.000
c. Kontingensi 10
685.675.000
Total G 925.675.000
Investasi sebelum IDC 7.782.425.000
Interest During Construction IDC 981.567.117
Total investasi A+B+C+D+E+F+G 8.763.992.117
Keterangan a.
DER Bank:Modal Sendiri 70
: 30
Lanjutan Lampiran 15b.
No Tahun ke-0
Tahun ke-1 Tahun ke-2
Tahun ke-3 Tahun ke-4
Tahun ke-5 I. KAPASITAS PRODUKSI
1 Produksi sari Liter 450.000
270.000 360.000
450.000 450.000
450.000 2 Persentase Produksi
60 80
100 100
100
II. PENERIMAAN PENJUALAN 6.750.000.000
9.000.000.000 11.250.000.000
11.250.000.000 11.250.000.000
1 Buah sari Liter 270.000
360.000 450.000
450.000 450.000
2 Harga sari RpLiter 25.000
25.000 25.000
25.000 25.000
III. PENGELUARAN 7.782.425.000
11.773.900.882 11.989.764.106
12.209.975.381 11.710.186.656
11.210.397.931 A Biaya Investasi
7.782.425.000
1 Tanah 182.000.000
2 Bangunan 2.434.500.000
3 Mesin dan Peralatan 3.675.000.000
4 Pemasangan instalasi 35.000.000
5 Perlengkapan 80.250.000
6 Kendaraan 450.000.000
7 Pra-Investasi 925.675.000
B Biaya Tetap 2.229.516.850
2.221.503.100 2.217.837.400
2.214.171.700 2.210.506.000
1 Tenaga Kerja Tetap 1.365.000.000
1.365.000.000 1.365.000.000
1.365.000.000 1.365.000.000
2 Biaya Penyusutan 592.015.000
592.015.000 592.015.000
592.015.000 592.015.000
3 Biaya Perbaikan dan Perawatan 205.324.500
205.324.500 205.324.500
205.324.500 205.324.500
4 Biaya Asuransi Bangunan dan Fasilitas 61.777.350
53.763.600 50.097.900
46.432.200 42.766.500
5 Biaya Pemasaran 2.400.000
2.400.000 2.400.000
2.400.000 2.400.000
6 Biaya Administrasi Telekomunikasi 3.000.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 3.000.000
C Biaya Variabel 3.963.000.000
4.683.000.000 5.403.000.000
5.403.000.000 5.403.000.000
1 Bahan baku 2.160.000.000
2.880.000.000 3.600.000.000
3.600.000.000 3.600.000.000
2 Air 340.500.000
340.500.000 340.500.000
340.500.000 340.500.000
3 Pengemasan 1.125.000.000
1.125.000.000 1.125.000.000
1.125.000.000 1.125.000.000
4 Bahan bakar 337.500.000
337.500.000 337.500.000
337.500.000 337.500.000
5 Biaya overhead
D Angsuran Pokok dan Bunga 5.581.384.032
5.085.261.006 4.589.137.981
4.093.014.956 3.596.891.931
1 Pinjaman Investasi 2.208.526.014
2.012.212.590 1.815.899.166,67
1.619.585.743,24 1.423.272.319,82
2 Modal Kerja 3.372.858.018
3.073.048.416 2.773.238.815
2.473.429.213 2.173.619.612
IV. PENNDAPATAN KOTOR 7.782.425.000
5.023.900.882 2.989.764.106
959.975.381 460.186.656
39.602.069 V. PAJAK PENDAPATAN
3.960.207 VI. PENDAPATAN BERSIH
7.782.425.000 5.023.900.882
2.989.764.106 959.975.381
460.186.656 35.641.862
Uraian
Lanjutan Lampiran 15b.
Tahun ke-7 Tahun ke-8
Tahun ke-9 Tahun ke-10
Tahun ke-11 Tahun ke-12
Tahun ke-13 Tahun ke-14
Tahun ke-15
450.000 450.000
450.000 450.000
450.000 450.000
450.000 450.000
450.000 100
100 100
100 100
100 100
100 100
11.250.000.000 11.250.000.000
11.250.000.000 11.250.000.000
11.250.000.000 11.250.000.000
11.250.000.000 11.250.000.000
11.250.000.000
450.000 450.000
450.000 450.000
450.000 450.000
450.000 450.000
450.000 25.000
25.000 25.000
25.000 25.000
25.000 25.000
25.000 25.000
7.606.174.600 7.602.508.900
7.598.843.200 7.595.177.500
7.591.511.800 7.587.846.100
7.584.180.400 7.580.514.700
7.576.849.000
2.203.174.600 2.199.508.900
2.195.843.200 2.192.177.500
2.188.511.800 2.184.846.100
2.181.180.400 2.177.514.700
2.173.849.000 1.365.000.000
1.365.000.000 1.365.000.000
1.365.000.000 1.365.000.000
1.365.000.000 1.365.000.000
1.365.000.000 1.365.000.000
592.015.000 592.015.000
592.015.000 592.015.000
592.015.000 592.015.000
592.015.000 592.015.000
592.015.000 205.324.500
205.324.500 205.324.500
205.324.500 205.324.500
205.324.500 205.324.500
205.324.500 205.324.500
35.435.100 31.769.400
28.103.700 24.438.000
20.772.300 17.106.600
13.440.900 9.775.200
6.109.500 2.400.000
2.400.000 2.400.000
2.400.000 2.400.000
2.400.000 2.400.000
2.400.000 2.400.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 3.000.000
3.000.000 5.403.000.000
5.403.000.000 5.403.000.000
5.403.000.000 5.403.000.000
5.403.000.000 5.403.000.000
5.403.000.000 5.403.000.000
3.600.000.000 3.600.000.000
3.600.000.000 3.600.000.000
3.600.000.000 3.600.000.000
3.600.000.000 3.600.000.000
3.600.000.000 340.500.000
340.500.000 340.500.000
340.500.000 340.500.000
340.500.000 340.500.000
340.500.000 340.500.000
1.125.000.000 1.125.000.000
1.125.000.000 1.125.000.000
1.125.000.000 1.125.000.000
1.125.000.000 1.125.000.000
1.125.000.000 337.500.000
337.500.000 337.500.000
337.500.000 337.500.000
337.500.000 337.500.000
337.500.000 337.500.000
3.643.825.400 3.647.491.100
3.651.156.800 3.654.822.500
3.658.488.200 3.662.153.900
3.665.819.600 3.669.485.300
3.673.151.000 1.075.647.620
1.076.747.330 1.077.847.040
1.078.946.750 1.080.046.460
1.081.146.170 1.082.245.880
1.083.345.590 1.084.445.300
2.568.177.780 2.570.743.770
2.573.309.760 2.575.875.750
2.578.441.740 2.581.007.730
2.583.573.720 2.586.139.710
2.588.705.700
No. Input
Nilai No.
Output Nilai
Keterangan
1 Bahan Baku
Kriteria Kelayakan Investasi
Harga bahan baku Rp.kg 8.000
a. NPV Rp. 13.483.109.719
Layak b. IRR 25,68
Layak 2 Harga Jual
c. Net BC 2,73
Layak Harga sari Rp.kg
25.000 d. PBP Tahun
6 4,20
Produk kg Persentase
3 Tingkat Suku Bunga 16,0
e. BEP Tahun-1 86.341
19,19 Tahun-2
80.806 29,93
4 DER Tahun-3
77.837 21,62
Penyertaan Bank 70
Tahun-4 77.708
17,27 Penyertaan Pemilik
30 Tahun-5
77.580 17,24
f. Resiko Usaha 2,24
Tinggi
Lanjutan Lampiran 15b.
