Uraian Data Sekilas Gambaran Umum Objek Penelitian

58 penurunan jumlah bank, bank syariah justru mengalami kenaikan dari tahun 2008-2012, di mana hal ini akan memperbesar peluang perbankan syariah untuk berkembang di Indonesia. Jumlah bank syariah yang semakin berkembang, merupakan hasil dari berbagai kebijakan yang telah dikeluarkan oleh pemerintah dan otoritas moneter di Indonesia sebagai pendukung perkembangannya. Tabel 4.1 Jumlah Bank di Indonesia No Bentuk Bank 2008 2009 2010 2011 2012 1 Bank Konvensional 119 115 111 109 109 2 Bank Umum Syariah 5 6 11 11 11 3 Unit Usaha Syariah 27 25 23 24 24 Sumber: Statistik Perbankan Indonesia 2008-2012, data diolah

2. Uraian Data

Metode penentuan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah purposive sampling, tetapi sampel tersebut bersifat secara spesifik yang berarti bahwa sampel tersebut mencerminkan Unit Kegiatan Ekonomi UKE yang diteliti dan tidak mencerminkan atau mewakili populasi secara umum. Beberapa bank konvensional dan bank syariah merupakan objek dalam penelitian ini, di mana sampel yang diambil telah menyediakan laporan keuangan tahunan selama tahun 2008-2012. Objek penelitian ini dengan melakukan studi pada 10 bank konvensional dan 10 bank syariah. 59 Berdasarkan penjelasan diatas, objek penelitian yang akan digunakan adalah 10 bank konvensional dan 10 bank syariah dengan perincian sebagai berikut: a. Bank Konvensional, terdiri dari: Bank Mandiri, Bank Central Asia BCA, Bank Rakyat Indonesia BRI, Bank Negara Indonesia BNI, Bank CIMB Niaga, Bank Danamon, Bank Permata, Panin Bank, Bank Internasional Indonesia BII, dan Bank Tabungan Negara BTN. b. Bank Syariah, terdiri dari: Bank Muamalat Indonesia BMI, Bank Syariah Indonesia BSM, Bank Syariah Mega Indonesia BSMI, Bank Rakyat Indonesia BRI Syariah, Bank Bukopin Syariah, Panin Bank Syariah, Bank Victoria Syariah, Bank Central Asia BCA Syariah, Bank Jabar Banten BJB Syariah, dan Bank Tabungan Negara BTN Syariah. Perhitungan efisiensi teknis bank konvensional dan bank syariah 10 bank konvensional dan 10 bank syariah dengan menggunakan metode Data Envelopment Analysis DEA ini menggunakan tiga variabel input, yaitu: Simpanan atau Dana Pihak Ketiga DPK, Aset, dan Biaya Tenaga Kerja. Sedangkan variabel outputnya adalah Kredit atau Pembiayaan dan Total Pendapatan. Variabel pertama adalah kredit atau pembiayaan, dana yang dipercayakan oleh masyarakat kepada Bank dalam bentuk giro, deposito 60 berjangka, sertifkat deposito tabungan atau yang dapat dipersamakan dengan itu Kasmir, 2003:65. Tabel 4.2 Perkembangan Jumlah Variabel Input Simpanan Studi 10 bank konvensional dan 10 bank syariah Tahun 2008-2012 Jutaan Rupiah Sumber: Laporan Tahunan Bank Indonesia 2008-2012 Keterangan: Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2009 Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2010 Tabel 4.2 menunjukkan bahwa jumlah simpanan 10 bank konvensional dan 10 bank syariah dalam penelitian ini terus mengalami kenaikan dari tahun 2008-2012, meskipun persentase pertumbuhannya Nama Bank Tahun 2008 2009 2010 2011 2012 Bank Mandiri 273.565.821 299.721.940 332.727.856 380.236.178 435.458.912 BRI 201.495.222 254.168.613 328.778.818 372.083.736 436.084.418 BCA 209.534.856 244.666.004 277.533.692 323.457.283 370.278.094 BNI 163.325.401 190.734.715 190.455.122 224.901.974 249.027.580 Bank CIMB Niaga 51.559.458 86.258.306 115.349.204 127.652.056 144.144.127 Bank Danamon 74.492.063 67.782.107 79.541.163 87.993.957 90.605.236 Panin Bank 46.253.664 56.307.220 75.054.982 85.536.601 101.503.070 Bank Permata 42.803.015 45.751.144 57.791.510 79.258.385 97.884.824 BII 43.712.226 47.515.274 59.507.744 70.075.044 85.469.916 BTN 31.507.440 40.216.071 45.332.650 58.649.604 75.782.530 BMI 10.073.953 13.316.898 17.442.568 29.167.560 39.420.574 BSM 14.796.479 19.168.005 28.671.278 42.133.653 46.687.969 BSMI 2.626.471 3.947.370 4.040.981 4.928.442 7.090.422 BRI Syariah 39.085 2.151.086 5.762.953 9.906.411 11.948.889 Bank Bukopin Syariah - 1.271.855 1.621.914 2.291.738 2.850.784 Bank Panin Syariah - - 309.763 419.771 1.223.578 Bank Victoria Syariah - - 166.581 465.036 646.323 BCA Syariah - - 556.774 864.135 1.261.822 BJB Syariah - - 1.321.909 2.218.533 3.362.073 BNI Syariah - - 5.162.728 6.756.261 890.035 Jumlah Simpanan 1.165.785.154 1.372.976.608 1.627.130.190 1.908.996.358 2.209.711.176 Pertumbuhan - 17,77 18,51 17,32 15,75 61 mengalami fluktuasi. Kenaikan jumlah simpanan tersebut menggambarkan adanya upaya-upaya yang telah dilakukan bank-bank konvensional maupun bank syariah dalam peningkatan penghimpunan dana dari masyarakat. Upaya-upaya tersebut seperti perbaikan strategi marketing bank-bank konvensional dan syariah. Perbaikan ini dilakukan dengan target nasabah yang tidak hanya dari kalangan nasabah loyal, tetapi juga nasabah mengambang. Variabel input kedua adalah total aset, yaitu jumlah aset yang dimiliki baik oleh bank konvensional maupun bank syariah. Berdasarkan Tabel 4.3, persentase pertumbuhan aset pada 10 bank konvensional dan 10 bank syariah mengalami kenaikan setiap tahunnya dari 2008-2012 meskipun persentase kenaikannya berfluktuasi. Meningkatnya jumlah aset tersebut menunjukkan bahwa 20 bank yang diteliti memiliki kinerja yang baik, sehingga berdampak pada bertambahnya jumlah aset yang terjadi pada 2008-2012. Tabel 4.3 Perkembangan Jumlah Variabel Input Aset Studi 10 bank konvensional dan 10 bank syariah Tahun 2008-2012 Jutaan Rupiah Nama Bank Tahun 2008 2009 2010 2011 2012 Bank Mandiri 338.404.265 373.508.708 408.771.732 491.224.513 561.164.590 BRI 246.026.225 314.748.430 395.394.177 456.381.943 547.591.919 BCA 244.712.927 280.798.049 323.349.321 378.651.728 436.741.456 BNI 200.390.507 226.007.100 241.408.219 289.458.487 324.781.709 Bank CIMB Niaga 69.301.394 106.877.270 142.921.719 164.238.923 192.705.029 Bank Danamon 104.842.261 96.630.214 113.860.553 127.128.138 130.391.429 Panin Bank 63.231.511 76.084.862 106.507.838 118.991.272 141.788.920 Bank Permata 53.992.357 55.925.613 73.570.333 101.537.861 132.150.360 62 Nama Bank Tahun 2008 2009 2010 2011 2012 BII 53.893.523 58.701.483 71.624.563 90.740.977 111.548.790 BTN 45.064.428 58.480.719 68.334.110 89.253.345 111.875.325 BMI 12.596.715 16.027.178 21.449.981 32.529.678 44.932.176 BSM 17.063.838 22.029.242 32.455.189 48.694.167 54.244.054 BSMI 3.096.201 4.381.991 4.660.762 5.582.305 8.212.763 BRI Syariah 482.898 3.178.386 6.866.528 11.265.253 14.088.914 Bank Bukopin Syariah - 1.976.422 2.198.542 2.730.873 3.619.863 Bank Panin Syariah - - 457.143 1.016.792 2.133.071 Bank Victoria Syariah - - 336.941 636.421 940.160 BCA Syariah - - 873.850 1.217.765 1.614.555 BJB Syariah - - 1.933.567 2.849.451 4.275.080 BNI Syariah - - 6.380.269 8.466.887 10.640.032 Jumlah Aset 1.453.099.050 1.695.355.667 2.023.355.337 2.422.596.779 2.835.440.195 Pertumbuhan - 16,67 19,35 19,73 17,04 Sumber: Laporan Tahunan Bank Indonesia 2008-2012 Keterangan: Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2009 Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2010 Tabel 4.4 menunjukkan bahwa biaya tenaga kerja pada 20 sampel bank yang diteliti terus mengalami peningkatan setiap tahunnya. Hal ini disebabkan kebutuhan akan tenaga kerja yang terus meningkat dan penyesuaian gaji yang telah diatur oleh pemerintah seperti UMR Upah Minimum Regional. Tabel 4.4 Perkembangan Jumlah Variabel Input Tenaga Kerja Studi 10 bank konvensional dan 10 bank syariah Tahun 2008-2012 Jutaan Rupiah Nama Bank Tahun 2008 2009 2010 2011 2012 Bank Mandiri 4.095.822 4.205.057 4.541.164 5.097.336 6.228.024 BRI 6.317.638 6.587.462 6.811.989 7.695.139 9.348.523 BCA 3.195.721 4.048.502 4.204.951 4.820.533 5.694.720 BNI 3.220.991 3.631.842 3.862.743 4.313.755 5.055.376 Bank CIMB Niaga 928.439 1.899.727 1.849.727 2.009.404 2.572.600 63 Nama Bank Tahun 2008 2009 2010 2011 2012 Bank Danamon 2.270.214 2.102.538 2.545.038 2.695.073 3.063.563 Panin Bank 375.826 456.866 550.017 726.948 935.938 Bank Permata 922.019 1.131.892 1.119.968 1.403.686 1.850.141 BII 926.468 977.340 1.137.429 1.386.973 1.662.817 BTN 616.761 704.882 728.772 911.559 1.011.747 BMI 136.813 201.067 245.419 494.942 660.746 BSM 297.805 389.292 627.225 992.864 979.926 BSMI 88.912 188.979 290.677 309.747 323.224 BRI Syariah 11.437 90.176 196.604 312.778 323.283 Bank Bukopin Syariah - 20.478 41.391 44.443 50.471 Bank Panin Syariah - - 8.665 14.955 18.815 Bank Victoria Syariah - - 4.474 8.666 22.166 BCA Syariah - - 19.010 32.755 39.036 BJB Syariah - - 33.161 64.417 78.070 BNI Syariah - - 77.679 183.764 280.613 Jumlah Biaya Tenaga Kerja 23.404.866 26.636.100 28.896.103 33.519.737 40.199.799 Pertumbuhan - 13,80 8,48 16,00 19,93 Sumber: Laporan Keuangan Tahunan Bank Indonesia 2008-2012 Keterangan: Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2009 Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2010 Selanjutnya adalah variabel output, variabel output pertama adalah kredit atau pembiayaan. Kredit adalah penyaluran dana kepada masyarakat baik individu atau kelompok sesuai dengan tata cara konvensional, sedangkan pembiayaan adalah penyaluran dana kepada masyarakat baik individu maupun kelompok dengan akad-akad syariah. Pada intinya kredit dan pembiayaan adalah sama, namun yang membedakan adalah akad dan aturan yang digunakan. Tabel 4.5 menunjukkan bahwa pertumbuhan jumlah pembiayaan yang dilakukan oleh 20 bank yang diteliti mengalami perbaikan setiap tahunnya, bahkan persentasenya terus mengalami peningkatan. 64 Peningkatan pembiayaan ini memang sudah seharusnya dilakukan mengingat fungsi utama bank adalah sebagai lembaga intermediasi. Perkembangan jumlah bank sudah seharusnya berbanding lurus dengan peran-peran bank tersebut terhadap perekonomian. Hal ini dapat diwujudkan dengan melaksanakan fungsi intermediasi dengan baik. Tabel 4.5 Perkembangan Jumlah Variabel Output Kredit atau Pembiayaan Studi 10 bank konvensional dan 10 bank syariah Tahun 2008-2012 Jutaan Rupiah Nama Bank Tahun 2008 2009 2010 2011 2012 Bank Mandiri 159.007.051 179.687.845 218.992.542 273.806.876 33.9973.690 BRI 161.061.059 205.563.569 241.064.755 283.877.226 347.953.020 BCA 112.846.628 123.596.037 154.001.943 202.268.609 256.713.553 BNI 112.061.397 120.768.825 133.222.846 158.164.744 192.656.744 Bank CIMB Niaga 50.667.223 82.970.344 102.074.749 120.194.922 133.605.301 Bank Danamon 64.983.038 60.579.191 75.090.482 86.699.835 91.532.966 Panin Bank 36.868.877 43.220.220 57.549.199 70.817.519 91.765.984 Bank Permata 34.883.337 41.244.082 50.589.480 65.859.107 86.955.200 BII 35.375.567 37.491.774 49.695.623 62.574.123 74.318.622 BTN 32.025.231 40.732.957 48.624.640 59.337.756 75.410.705 BMI 10.550.732 10.699.976 15.868.648 22.398.037 32.766.528 BSM 13.327.482 16.019.535 23.777.024 36.472.627 44.357.760 BSMI 2.094.011 3.195.253 3.154.012 4.094.797 6.213.570 BRI Syariah 47.034 2.635.647 5.496.519 9.128.752 11.417.499 Bank Bukopin Syariah - 1.283.682 1.616.903 1.916.219 2.627.337 Bank Panin Syariah - - 216.096 684.117 1.512.773 Bank Victoria Syariah - - 28.650 214.280 476.814 BCA Syariah - - 433.689 681.322 1.008.423 BJB Syariah - - 1.417.027 1.769.445 2.960.606 BNI Syariah - - 3.570.980 5.310.291 7.692.138 Jumlah Pembiayaan 825.798.667 968.405.255 1.186.485.807 1.466.270.604 1.801.919.233 Pertumbuhan - 17,27 22,52 23,56 22,89 Sumber: Laporan Keuangan Tahunan Bank Indonesia 2008-2012 Keterangan: Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2009 Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2010 65 Variabel output selanjutnya adalah total pendapatan, yaitu seluruh pendapatan bank yang diterima baik pendapatan bunga atau bagi hasil, pendapatan operasional, dan pendapatan non-operasional sebelum dikurangi pajak. Pada Tabel 4.6 menunjukkan bahwa jumlah pendapatan 20 bank yang diteliti periode 2008-2012 terus mengalami peningkatan setiap tahunnya, meskipun persentasenya mengalami fluktuasi. Tabel 4.6 Perkembangan Jumlah Variabel Output Pendapatan Studi 10 bank konvensional dan 10 bank syariah Tahun 2008-2012 Jutaan Rupiah Nama Bank Tahun 2008 2009 2010 2011 2012 Bank Mandiri 29.599.453 35.350.256 38.831.286 44.885.941 48.535.454 BRI 30.997.465 39.152.486 43.160.319 53.195.127 69.178.558 BCA 22.903.592 27.195.614 28.998.395 32.660.092 38.541.400 BNI 19.342.076 22.945.002 22.964.053 27.152.113 29.517.085 Bank CIMB Niaga 7.174.734 13.186.705 20.818.413 23.178.882 19.644.480 Bank Danamon 14.483.577 15.883.655 40.744.621 18.009.027 18.780.212 Panin Bank 6.215.115 7.869.064 8.931.165 11.632.924 11.725.984 Bank Permata 5.712.412 6.890.972 7.070.415 8.971.378 11.534.387 BII 6.467.391 6.738.269 7.688.299 9.168.357 10.198.769 BTN 4.949.590 6.225.485 10.472.735 8.995.123 9.673.959 BMI 1.619.080 1.753.611 2.022.019 3.108.842 3.949.498 BSM 2.407.182 2.835.217 3.949.053 6.089.553 7.116.458 BSMI 404.138 826.672 1.050.416 1.078.207 1.452.941 BRI Syariah 42.168 309.955 884.233 1.354.424 1.686.474 Bank Bukopin Syariah - 164.343 269.888 315.671 400.760 Bank Panin Syariah - - 27.635 80.570 167.584 Bank Victoria Syariah - - 30.300 107.114 104.121 BCA Syariah - - 107.041 150.808 185.980 BJB Syariah - - 159.038 273.494 383.527 BNI Syariah - - 46.4683 1.234.078 1.573.811 Jumlah Pendapatan 152.317.973 187.327.306 238.644.007 251.641.725 284.351.442 Pertumbuhan - 22,98 27,39 5,44 13,00 Sumber: Laporan Keuangan Tahunan Bank Indonesia 2008-2012 Keterangan: Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2009 66 Baru menyediakan laporan keuangan pada tahun 2010 Peningkatan jumlah pendapatan ini dikaitkan dengan semakin banyak dan bervariasinya jasa dan produk yang ditawarkan oleh bank konvensional maupun bank syariah kepada masyarakat sehingga berpengaruh terhadapa jumlah pendapatan bank itu sendiri. Jasa dan produk bank tersebut meliputi phone banking, internet banking, sms banking, dan produk serta layanan lainnya.

B. Analisis dan Pembahasan