PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
18
5. PERSEDIAAN lanjutan
Pada bulan Mei 2008, persediaan Perusahaan yang berada di salah satu gudang ekspedisi dengan nilai perolehan persediaan pada tanggal 31 Mei 2008 sebesar Rp13.543.342.965 telah terbakar.
Penyelesaian penggantian kerugian tersebut oleh pihak asuransi telah diterima sebagian pembayaran pada tanggal 8 Agustus 2008 sebesar Rp 4.500.000.000 dan sisa pembayaran telah diterima pada
tanggal 31 Juli 2009 sebesar Rp 8.738.669.985. Perusahaan membukukan kerugian sebesar Rp 304.672.980 dalam akun ”Pendapatan dan Beban Lain-lain” pada tanggal 30 September 2009.
6. BIAYA DAN PAJAK DIBAYAR DI MUKA DAN UANG MUKA
2009 2008
Biaya dan Pajak Dibayar di Muka
Tagihan pajak penghasilan Catatan 11d 60.343.360.687
24.542.769.478 Sewa dibayar di muka
24.298.002.525 24.710.249.944
Pajak pertambahan nilai dibayar di muka
21.735.065.687 34.224.880.044
Fit Out 5.063.913.689 10.882.912.721
Asuransi dibayar di muka 1.499.447.140
1.486.199.367 Lainnya
1.603.337.261 9.061.049
Jumlah biaya dan pajak dibayar di muka 114.543.126.989
95.856.072.603
Uang Muka
Pembelian persediaan AS23.875.122 dan Rp14.955.184.411
pada tahun 2009, AS6.791.666 dan Rp 6.136.471.250 pada tahun 2008
246.090.243.092 69.812.557.243
Pembelian aset tetap AS2.750.565 dan AS1.503.765 pada
tahun 2009 dan 2008 28.104.962.100 14.027.383.350
Lain-lain 5.083.376.542
272.111.111 Jumlah uang muka
279.278.581.734 84.112.051.704
Jumlah biaya dan pajak dibayar di muka dan uang muka
393.821.708.723 179.968.124.307
Fit Out merupakan biaya renovasi dan dekorasi di outlet-outlet ritel Perusahaan yang diamortisasi selama 1 satu tahun. Biaya amortisasi atas Fit Out disajikan sebagai bagian dari “Beban Usaha”
dalam laporan laba rugi konsolidasi Catatan 18.
Uang muka pembelian persediaan merupakan uang muka untuk pembelian barang dagang. Uang muka pembelian aset tetap sebagian besar merupakan uang muka pembelian unit gedung
perkantoran Equity Tower kepada PT Graha Sampoerna, pihak ketiga, dengan nilai pembelian sebesar AS3.850.500.
Uang muka lain-lain merupakan pengambilan uang muka untuk perjalanan dinas dan beban operasional yang dibayarkan sebagian di muka.
PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
19
7. ASET TETAP
Saldo Awal Saldo Akhir
1 Januari 2009 Penambahan
Pengurangan Reklasifikasi
30 Septem ber 2009 Mutasi 2009
Nilai perolehan
Pemilikan langsung Bangunan
3.221.982.451 -
- -
3.221.982.451 Peralatan kantor
48.804.595.113 15.344.314.086
- -
64.148.909.199 Kendaraan
3.925.556.978 2.298.000.000
- -
6.223.556.978 Sub-jumlah
55.952.134.542 17.642.314.086
- -
73.594.448.628 Aset sewa guna usaha
Kendaraan 2.572.550.309
- 575.000.000
- 1.997.550.309
Jumlah nilai perolehan 58.524.684.851
17.642.314.086 575.000.000
- 75.591.998.937
Akum ulasi penyusutan
Pemilikan langsung Bangunan
527.786.633 120.824.342
- -
648.610.975 Peralatan kantor
21.855.435.633 6.646.436.471
- -
28.501.872.104 Kendaraan
2.277.327.896 507.042.953
- -
2.784.370.849 Sub-jumlah
24.660.550.162 7.274.303.766
- -
31.934.853.928 Aset sewa guna usaha
Kendaraan 883.353.199
294.762.651 124.782.986
- 1.053.332.864
Jumlah akumulasi penyusutan 25.543.903.361
7.569.066.417 124.782.986
- 32.988.186.792
Nilai buku bersih 32.980.781.490
42.603.812.145
Saldo Awal Saldo Akhir
1 Januari 2008 Penambahan
Pengurangan Reklasifikasi
30 Septem ber 2008 Mutasi 2008
Nilai perolehan
Pemilikan langsung Bangunan
3.669.833.451 -
- -
3.669.833.451 Peralatan kantor
40.134.191.460 7.486.548.003
16.957.190 -
47.603.782.273 Kendaraan
1.724.844.388 1.005.662.590
- -
2.730.506.978 Sub-jumlah
45.528.869.299 8.492.210.593
16.957.190 -
54.004.122.702 Aset sewa guna usaha
Kendaraan 3.370.112.899
- -
927.512.590 2.442.600.309
Jumlah nilai perolehan 48.898.982.198
8.492.210.593 16.957.190
927.512.590 56.446.723.011
Mutasi 2008 Akum ulasi penyusutan
Pemilikan langsung Bangunan
396.544.240 137.618.757
- -
534.162.997 Peralatan kantor
13.695.454.695 5.944.979.015
2.961.447 -
19.637.472.263 Kendaraan
1.029.912.869 890.889.003
- -
1.920.801.872 Sub-jumlah
15.121.911.804 6.973.486.775
2.961.447 -
22.092.437.132 Aset sewa guna usaha
Kendaraan 1.359.247.840
363.570.747 -
738.982.268 983.836.319
Jumlah akumulasi penyusutan 16.481.159.644
7.337.057.522 2.961.447
738.982.268 23.076.273.451
Nilai buku bersih 32.417.822.554
33.370.449.560
