PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
26
11. PERPAJAKAN lanjutan
b. Beban manfaat pajak penghasilan badan:
2009 2008
Tahun berjalan 37.802.902.771
39.249.627.800 Tangguhan
795.071.829 333.152.088
Beban pajak penghasilan badan, bersih 38.597.974.600
38.916.475.712
c. Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak penghasilan badan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasi, dan penghasilan kena pajak untuk periode sembilan bulan yang
berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2009 dan 2008 sebagai berikut:
2009 2008
Laba sebelum beban pajak penghasilan badan
129.408.658.358 127.535.314.741
Beda temporer Penyusutan aset tetap
60.091.602 1.011.497.178
Penyisihan atas penurunan nilai persediaan -
2.794.804.618 Estimasi kewajiban imbalan kerja karyawan
- 1.391.965.148 Rugi atas penjualan aset tetap
- 2.653.994
Bagian laba atas hasil usaha bersih perusahaan asosiasi
- 2.128.534.363
Beda permanen Beban yang tidak dapat dikurangkan
2.972.292.613 2.420.332.751
Beban pajak 105.296.204
1.004.763.190 Jamuan dan sumbangan
4.514.949.502 905.767.548
Penghasilan bunga yang telah dikenakan pajak final
2.798.442.990 1.879.679.724
Penghasilan sewa yang telah dikenakan pajak final
- 145.464.694
Penghasilan kena pajak 134.262.845.289
130.890.426.031
d. Perhitungan tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
2009 2008
Penghasilan kena pajak dibulatkan 134.262.845.000
130.890.426.000 Beban pajak penghasilan badan - tahun berjalan
37.802.902.771 39.249.627.800
Dikurangi pajak penghasilan dibayar di muka:
Pasal 22 62.680.507.457
59.621.250.259 Pasal 23
17.300.312 12.465.000
Pasal 25 2.357.060.956
4.158.682.019 Jumlah pajak penghasilan dibayar di muka
65.054.868.725 63.792.397.278
Tagihan pajak penghasilan 27.251.965.954
24.542.769.478
PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Sembilan Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 September 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
27
11. PERPAJAKAN lanjutan
