Mengisi Membuat Mengecek Membuat Membuat dan Mengisi Mencairkan Pembagian Dana Mengelompokkan Membuat

95

3.9.2.3 Diagram Arus Data Level 1 Proses Nomor 2 yang Berjalan

Diagram arus data level 1 proses 2 menjelaskan mengenai proses mengajukan anggaran adalah sebagai berikut: BENDAHARA 2.1 Membuat DPA RKA-SKPD Belanja Jasa Otorisasi, RKA-SKPD Belanja Barang Otorisasi PPKD DPA

2.2 Mengisi

SPD DPA SPD LURAH SPD

2.3 Membuat

SPP SPD SEKRETARIS SPP UPGUTULSDok.Lainnya

2.4 Mengecek

Kelengkapan Dokumen

2.5 Membuat

Rancangan SPM

2.6 Membuat dan

Menerbitkan SPM SPP UPGUTULSDok.Lainnya Rancangan SPM SPM Rancangan SPM SPM SPP UPGUTU LSDok Lainnya DPA DPA SPP SPP SPD SPD Rancangan SPM Rancangan SPM SPM SPM Gambar 3.5 Diagram Level 1 Proses 2 yang Berjalan Berdasarkan gambar di atas maka dapat dijelaskan sebagai berikut: Proses pengajuan anggaran dilakukan oleh Bendahara dengan membuat DPA berdasarkan RKA-SKPD Belanja Jasa dan RKA-SKPD Belanja Barang untuk diberikan kepada PPKD dengan mengisi SPD untuk diserahkan kepada Lurah, lalu Bendahara membuat SPP untuk diberikan kepada Sekretaris, Sekretaris mengecek dan dibuatkan Rancangan SPM untuk diberikan kepada Lurah, dan Lurah membuat SPM serta menerbitkannya. SPM tersebut diberikan kepada PPKD. 96

3.9.2.4 Diagram Arus Data Level 1 Proses Nomor 3 yang Berjalan

Diagram arus data level 1 proses 3 menjelaskan mengenai proses mencatat pemasukan adalah sebagai berikut: PPKD 3.1 Membuat SP2D SPM SP2D SP2D BENDAHARA BANK SP2D SP2D

3.2 Mengisi

Cek SP2D Cek

3.3 Mencairkan

Dana SP2D, Cek SP2D Cair SP2D Cair SP2D Cair

3.4 Pembagian Dana

SP2D Cair Belanja Jasa, SP2D Cair Belanja Barang PPTK SATKER

3.5 Mengelompokkan

transaksi di KasBank SP2D Cair Belanja Jasa SP2D Cair Belanja Barang SP2D Cair Belanja Jasa, SP2D Cair Belanja Barang

3.6 Membuat

SPJ Pemasukan SPJ Pemasukan SPJ Pemasukan SP2D Cair Belanja Jasa, SP2D Cair Belanja Barang SEKRETARIS SPJ Pemasukan Gambar 3.6 Diagram Level 1 Proses 3 yang Berjalan Berdasarkan gambar di atas maka dapat dijelaskan sebagai berikut: Dimulai dari Proses mencatat pemasukan dilakukan oleh PPKD dengan membuat SP2D untuk diserahkan kepada Bendahara untuk diisi cek berdasarkan anggaran yang dibutuhkan dan cek yang sudah terisi tersebut diserahkan kepada Bank, Bank mencairkan dana dan diserahkan kembali kepada Bendahara lalu Bendahara membagikan dana tersebut kepada tiap-tiap bagian yang akan melaksanakan program kerja atau kegiatan, Bendahara mengelompokkan setiap transaksi tersebut di KasBank dan dibuatkan SPJ Pemasukannya untuk diserahkan kepada Sekretaris. 97

3.9.2.5 Diagram Arus Data Level 1 Proses Nomor 4 yang Berjalan

Diagram arus data level 1 proses 4 menjelaskan mengenai proses pengajuan aset adalah sebagai berikut: LURAH 4.1 Membuat SUPB SUPSP

4.2 Mengecek