PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Enam
Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2011 Tidak Diaudit dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Six-Month Period Ended June 30, 2012 and Year Ended December 31, 2011
With Comparative Figures for the Six-Month Period Ended June 30, 2011 Unaudited and Years Ended
December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
58
15. UTANG BANK lanjutan 15. BANK LOANS continued
4. PT Bank Central Asia Tbk lanjutan 4. PT Bank Central Asia Tbk continued
Entitas anak PT Gelora Djaja lanjutan Subsidiary PT Gelora Djaja continued
Jaminan atas fasilitas kredit diatas berupa persediaan
tembakau PT
Gelora Djaja
Catatan 8. The collaterals of the above credit facility are
PT Gelora Djaja’s tobacco inventory Note 8. Selama periode perjanjian kredit, tanpa
persetujuan tertulis dari BCA, PT Gelora Djaja tidak diijinkan melakukan hal-hal berikut,
antara lain: - Memperoleh tambahan pinjaman dari bank
atau lembaga keuangan lainnya; - Meminjamkan uang termasuk tetapi tidak
terbatas kepada perusahaan berafiliasi kecuali untuk kegiatan operasional sehari-
hari; - Tidak diijinkan melakukan penggabungan,
pengambilalihan, maupun pembubaran; - Mengubah status institusi;
- Mengubah susunan
pengurus dan
pemegang saham PT Gelora Djaja. During the period of the loan, PT Gelora Djaja
is not allowed to carry out the following activities without written approval from BCA,
among others : - Obtain an additional loan from other banks
and or other financial institution; - Lending money to other companies include
but not limited to afiliated companies except for daily operations;
- Not allowed to do merger, acquisition, and liquidation;
- Change institutional status. - Change the composition of PT Gelora
Djaja’s board of directors, commissioners and shareholders.
5. PT Bank Panin Tbk 5. PT Bank Panin Tbk
Entitas anak PT Gelora Djaja Subsidiary PT Gelora Djaja
Berdasarkan Perjanjian Kredit No.427X07 tanggal
17 Oktober
2007, Perusahaan
melakukan perjanjian kredit dengan PT Bank Panin Tbk. Perjanjian kredit tersebut telah
diubah dari waktu ke waktu, perubahan terakhir
memperpanjang masa
berlaku pinjaman dari tanggal 17 Oktober 2009 hingga
tanggal 17 Oktober 2010. Pinjaman tersebut berupa Fasilitas Pinjaman Rekening Koran
dengan nilai pinjaman maksimum sebesar Rp14.000.000.000
digunakan untuk
pembiayaan modal kerja. Tingkat suku bunga untuk fasilitas ini adalah 9,25 per tahun.
Pada tanggal 31 Desember 2009 saldo untuk
pinjaman ini
adalah sebesar
Rp13.837.248.643. Based on Loan Agreement No. 427X07,
dated October 17, 2007, PT Gelora Djaja entered into a loan agreement with PT Bank
Panin Tbk. The loan agreement has been amended several times, the latest amendment
extended the loan validity from October 17, 2009 to October 17, 2010. The bank overdraft
facility has maximum credit limit amounting to Rp14,000,000,000 which is used for working
capital purposes. The annual interest rate of this facility is 9.25. As of December 31,
2009, the outstanding loan balance for this facility amounting to Rp13,837,248,643.
Jaminan atas fasilitas kredit rekening koran tersebut berupa deposito berjangka atas nama
Willy Walla dengan nilai penjaminan sebesar Rp14.000.000.000.
The collateral of the bank overdraft facility is the time deposit in the name of Willy Walla
with collateral
value amounted
to Rp14,000,000,000.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal 31 Desember 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Enam
Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2011 Tidak Diaudit dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Six-Month Period Ended June 30, 2012 and Year Ended December 31, 2011
With Comparative Figures for the Six-Month Period Ended June 30, 2011 Unaudited and Years Ended
December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
59
16. PERPAJAKAN 16. TAXATION
a. Pajak Dibayar dimuka a. Prepaid Taxes
30 Juni 2012 31 Des. 2011 31 Des. 2010 31 Des. 2009
June 30, 2012 Dec. 31, 2011 Dec. 31, 2010 Dec. 31, 2009
Pajak pertambahan nilai: Value - added taxes:
Masukan 8.070.892.571 9.632.349.741 2.586.441.742 2.801.906.725
Input Pita cukai
4.847.491.807 9.469.923.116 9.783.406.450 6.378.057.009 Excise duty ribbons
Total 12.918.384.378 19.102.272.857 12.369.848.192 9.179.963.734
Total
b. Utang Pajak b. Taxes Payable
30 Juni 2012 31 Des. 2011 31 Des. 2010 31 Des. 2009
June 30, 2012 Dec. 31, 2011 Dec. 31, 2010 Dec. 31, 2009
Pajak penghasilan: Income taxes:
Pasal 4 2 Final 4.932.639.877
49.766.676 24.267.000
14.679.880 Article 4 2 - Final
Pasal 21 555.149.727
483.937.728 402.468.622
271.170.657 Tax article 21
Pasal 22 31.004.863
220.600.892 48.704.578
8.642.069 Tax article 22
Pasal 23 81.431.654
72.526.912 51.748.474
32.885.176 Tax article 23
Pasal 25 1.471.397.780
838.324.463 580.339.540
44.769.817 Tax article 25
Pasal 26 4.625.777.086
- -
- Tax article 26
Pasal 29 5.028.301.004 8.488.095.452 3.747.203.990 3.712.080.150
Tax article 29 Pajak pertambahan nilai
16.302.415.017 14.208.938.407 11.628.627.831 9.614.532.174 Value-added tax
Total 33.028.117.008 24.362.190.530 16.483.360.035 13.698.759.923
Total
c. Beban Manfaat Pajak Penghasilan c. Income Tax Expense Benefit
Beban manfaat pajak Perusahaan dan Entitas Anak terdiri dari:
Tax expense benefit of the Company and Subsidiaries are as follows:
30 JuniJune 30, 31 DesemberDecember 31,
Enam bulanSix months Satu tahunOne year
2012 2011
2011 2010
2009 Perusahaan
The Company
Kini 1.035.920.313
2.352.102.992 4.031.781.250
3.522.443.250 1.320.290.160
Current Tangguhan
44.512.714 72.038.663
117.808.710 108.804.609
258.745.533 Deferred
1.080.433.027 2.424.141.655
4.149.589.960 3.413.638.641
1.061.544.627
Entitas Anak Subsidiaries
Kini 11.121.614.250
7.169.821.500 16.548.075.750
7.623.190.250 6.669.139.960
Current Tangguhan
778.156.510 818.001.412 1.548.340.372
436.670.459 1.457.136.867 Deferred
10.343.457.740 6.351.820.088
14.999.735.378 7.186.519.791
5.212.003.093
Konsolidasian Consolidated
Kini 12.157.534.563
9.521.924.492 20.579.857.000
11.145.633.500 7.989.430.120
Current Tangguhan
733.643.796 745.962.749 1.430.531.662
545.475.068 1.715.882.400 Deferred
Beban Pajak Penghasilan - Neto
11.423.890.767 8.775.961.743
19.149.325.338 10.600.158.432
6.273.547.720 Income Tax Expense - Net
Pada September 2008, Undang-undang No. 7 Tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan”
diubah untuk keempat kalinya dengan Undang- undang No. 36 Tahun 2008. Perubahan
tersebut juga mencakup perubahan tarif pajak penghasilan
badan dari
sebelumnya menggunakan tarif pajak bertingkat menjadi tarif
tunggal yaitu 28 untuk tahun fiskal 2009 dan 25 untuk tahun fiskal 2010 dan seterusnya.
In September 2008, Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax” has been revised for
the fourth time with Law No. 36 Year 2008. The revised Law stipulates changes in
corporate tax rate from progressive tax rates to a single rate of 28 for fiscal year 2009
and 25 for fiscal year 2010 onwards.