PT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Danamon Indonesia Tbk

PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2011 Tidak Diaudit dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Six-Month Period Ended June 30, 2012 and Year Ended December 31, 2011 With Comparative Figures for the Six-Month Period Ended June 30, 2011 Unaudited and Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 58 15. UTANG BANK lanjutan 15. BANK LOANS continued 4. PT Bank Central Asia Tbk lanjutan 4. PT Bank Central Asia Tbk continued Entitas anak PT Gelora Djaja lanjutan Subsidiary PT Gelora Djaja continued Jaminan atas fasilitas kredit diatas berupa persediaan tembakau PT Gelora Djaja Catatan 8. The collaterals of the above credit facility are PT Gelora Djaja’s tobacco inventory Note 8. Selama periode perjanjian kredit, tanpa persetujuan tertulis dari BCA, PT Gelora Djaja tidak diijinkan melakukan hal-hal berikut, antara lain: - Memperoleh tambahan pinjaman dari bank atau lembaga keuangan lainnya; - Meminjamkan uang termasuk tetapi tidak terbatas kepada perusahaan berafiliasi kecuali untuk kegiatan operasional sehari- hari; - Tidak diijinkan melakukan penggabungan, pengambilalihan, maupun pembubaran; - Mengubah status institusi; - Mengubah susunan pengurus dan pemegang saham PT Gelora Djaja. During the period of the loan, PT Gelora Djaja is not allowed to carry out the following activities without written approval from BCA, among others : - Obtain an additional loan from other banks and or other financial institution; - Lending money to other companies include but not limited to afiliated companies except for daily operations; - Not allowed to do merger, acquisition, and liquidation; - Change institutional status. - Change the composition of PT Gelora Djaja’s board of directors, commissioners and shareholders. 5. PT Bank Panin Tbk 5. PT Bank Panin Tbk Entitas anak PT Gelora Djaja Subsidiary PT Gelora Djaja Berdasarkan Perjanjian Kredit No.427X07 tanggal 17 Oktober 2007, Perusahaan melakukan perjanjian kredit dengan PT Bank Panin Tbk. Perjanjian kredit tersebut telah diubah dari waktu ke waktu, perubahan terakhir memperpanjang masa berlaku pinjaman dari tanggal 17 Oktober 2009 hingga tanggal 17 Oktober 2010. Pinjaman tersebut berupa Fasilitas Pinjaman Rekening Koran dengan nilai pinjaman maksimum sebesar Rp14.000.000.000 digunakan untuk pembiayaan modal kerja. Tingkat suku bunga untuk fasilitas ini adalah 9,25 per tahun. Pada tanggal 31 Desember 2009 saldo untuk pinjaman ini adalah sebesar Rp13.837.248.643. Based on Loan Agreement No. 427X07, dated October 17, 2007, PT Gelora Djaja entered into a loan agreement with PT Bank Panin Tbk. The loan agreement has been amended several times, the latest amendment extended the loan validity from October 17, 2009 to October 17, 2010. The bank overdraft facility has maximum credit limit amounting to Rp14,000,000,000 which is used for working capital purposes. The annual interest rate of this facility is 9.25. As of December 31, 2009, the outstanding loan balance for this facility amounting to Rp13,837,248,643. Jaminan atas fasilitas kredit rekening koran tersebut berupa deposito berjangka atas nama Willy Walla dengan nilai penjaminan sebesar Rp14.000.000.000. The collateral of the bank overdraft facility is the time deposit in the name of Willy Walla with collateral value amounted to Rp14,000,000,000. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2011 Tidak Diaudit dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Six-Month Period Ended June 30, 2012 and Year Ended December 31, 2011 With Comparative Figures for the Six-Month Period Ended June 30, 2011 Unaudited and Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 59 16. PERPAJAKAN 16. TAXATION a. Pajak Dibayar dimuka a. Prepaid Taxes 30 Juni 2012 31 Des. 2011 31 Des. 2010 31 Des. 2009 June 30, 2012 Dec. 31, 2011 Dec. 31, 2010 Dec. 31, 2009 Pajak pertambahan nilai: Value - added taxes: Masukan 8.070.892.571 9.632.349.741 2.586.441.742 2.801.906.725 Input Pita cukai 4.847.491.807 9.469.923.116 9.783.406.450 6.378.057.009 Excise duty ribbons Total 12.918.384.378 19.102.272.857 12.369.848.192 9.179.963.734 Total b. Utang Pajak b. Taxes Payable 30 Juni 2012 31 Des. 2011 31 Des. 2010 31 Des. 2009 June 30, 2012 Dec. 31, 2011 Dec. 31, 2010 Dec. 31, 2009 Pajak penghasilan: Income taxes: Pasal 4 2 Final 4.932.639.877 49.766.676 24.267.000 14.679.880 Article 4 2 - Final Pasal 21 555.149.727 483.937.728 402.468.622 271.170.657 Tax article 21 Pasal 22 31.004.863 220.600.892 48.704.578 8.642.069 Tax article 22 Pasal 23 81.431.654 72.526.912 51.748.474 32.885.176 Tax article 23 Pasal 25 1.471.397.780 838.324.463 580.339.540 44.769.817 Tax article 25 Pasal 26 4.625.777.086 - - - Tax article 26 Pasal 29 5.028.301.004 8.488.095.452 3.747.203.990 3.712.080.150 Tax article 29 Pajak pertambahan nilai 16.302.415.017 14.208.938.407 11.628.627.831 9.614.532.174 Value-added tax Total 33.028.117.008 24.362.190.530 16.483.360.035 13.698.759.923 Total c. Beban Manfaat Pajak Penghasilan c. Income Tax Expense Benefit Beban manfaat pajak Perusahaan dan Entitas Anak terdiri dari: Tax expense benefit of the Company and Subsidiaries are as follows: 30 JuniJune 30, 31 DesemberDecember 31, Enam bulanSix months Satu tahunOne year 2012 2011 2011 2010 2009 Perusahaan The Company Kini 1.035.920.313 2.352.102.992 4.031.781.250 3.522.443.250 1.320.290.160 Current Tangguhan 44.512.714 72.038.663 117.808.710 108.804.609 258.745.533 Deferred 1.080.433.027 2.424.141.655 4.149.589.960 3.413.638.641 1.061.544.627 Entitas Anak Subsidiaries Kini 11.121.614.250 7.169.821.500 16.548.075.750 7.623.190.250 6.669.139.960 Current Tangguhan 778.156.510 818.001.412 1.548.340.372 436.670.459 1.457.136.867 Deferred 10.343.457.740 6.351.820.088 14.999.735.378 7.186.519.791 5.212.003.093 Konsolidasian Consolidated Kini 12.157.534.563 9.521.924.492 20.579.857.000 11.145.633.500 7.989.430.120 Current Tangguhan 733.643.796 745.962.749 1.430.531.662 545.475.068 1.715.882.400 Deferred Beban Pajak Penghasilan - Neto 11.423.890.767 8.775.961.743 19.149.325.338 10.600.158.432 6.273.547.720 Income Tax Expense - Net Pada September 2008, Undang-undang No. 7 Tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” diubah untuk keempat kalinya dengan Undang- undang No. 36 Tahun 2008. Perubahan tersebut juga mencakup perubahan tarif pajak penghasilan badan dari sebelumnya menggunakan tarif pajak bertingkat menjadi tarif tunggal yaitu 28 untuk tahun fiskal 2009 dan 25 untuk tahun fiskal 2010 dan seterusnya. In September 2008, Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax” has been revised for the fourth time with Law No. 36 Year 2008. The revised Law stipulates changes in corporate tax rate from progressive tax rates to a single rate of 28 for fiscal year 2009 and 25 for fiscal year 2010 onwards.