Pajak Tangguhan Deferred Tax

PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2011 Tidak Diaudit dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Six-Month Period Ended June 30, 2012 and Year Ended December 31, 2011 With Comparative Figures for the Six-Month Period Ended June 30, 2011 Unaudited and Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 65 20. LIABILITAS IMBALAN KERJA lanjutan 20. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY continued Liabilitas imbalan kerja adalah sebagai berikut : Employee benefits liability recognized are as follows: 30 Juni 2012 31 Des. 2011 31 Des. 2010 31 Des. 2009 June 30, 2012 Dec. 31, 2011 Dec. 31, 2010 Dec. 31, 2009 Present value of employee Nilai kini liabilitas imbalan kerja 30.160.308.000 28.246.209.000 17.545.980.000 11.383.070.000 benefits liability Kerugian aktuaria yang belum diakui 7.645.248.000 7.761.228.000 2.733.649.000 53.316.000 Unrecognized actuarial losses Biaya jasa lalu yang belum diakui 208.459.000 277.473.000 296.176.000 314.879.000 Unrecognized past service cost Total 22.306.601.000 20.207.508.000 14.516.155.000 11.121.507.000 Total Mutasi liabilitas imbalan kerja di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut: Movement of employee benefits liability in the consolidated statements of financial position is as follows: 30 Juni 2012 31 Des. 2011 31 Des. 2010 31 Des. 2009 June 30, 2012 Dec. 31, 2011 Dec. 31, 2010 Dec. 31, 2009 Balance at Saldo awal tahun 20.207.508.000 14.516.155.000 11.121.507.000 8.154.461.000 the beginning of the year Liabilitas imbalan kerja dari Employee benefits liability entitas anak yang dijual 1.405.335.000 - - - of the sold subsidiary Beban imbalan kerja Current period employee periode berjalan 3.831.542.000 6.346.734.000 4.202.848.000 2.968.111.000 benefit expense Pembayaran imbalan kerja Current period employee periode berjalan 327.114.000 655.381.000 808.200.000 1.065.000 benefit payments Saldo Akhir Tahun 22.306.601.000 20.207.508.000 14.516.155.000 11.121.507.000 Balance at End of the Year Perubahan atas nilai kini liabilitas imbalan pasti sebagai berikut: Changes in the present value of defined benefit obligation are as follows: 30 Juni 2012 31 Des. 2011 31 Des. 2010 31 Des. 2009 June 30, 2012 Dec. 31, 2011 Dec. 31, 2010 Dec. 31, 2009 Balance at the beginning of Saldo awal tahun 28.246.209.000 17.545.980.000 11.383.070.000 8.488.043.000 the year Liabilitas imbalan pasti Defined benefit obligation of the dari entitas anak yang dijual 1.884.387.000 - - - sold subsidiary Beban jasa kini 2.535.653.000 4.665.339.000 2.930.379.000 2.005.848.000 Current service cost Pembayaran manfaat 327.114.000 655.381.000 808.200.000 1.065.000 Benefits paid Beban bunga 922.667.000 1.579.138.000 1.252.137.000 933.685.000 Interest cost Kerugian keuntungan aktuarial 667.280.000 5.111.133.000 2.788.594.000 43.441.000 Actuarial gains losses Total 30.160.308.000 28.246.209.000 17.545.980.000 11.383.070.000 Total Rincian beban imbalan kerja periode berjalan adalah sebagai berikut: The details of employee benefits expense are as follows: 30 JuniJune 30, 31 DesemberDecember 31, Enam bulanSix months Satu tahunOne year 2012 2011 2011 2010 2009 Beban jasa kini 2.535.653.000 2.332.669.500 4.665.339.000 2.930.379.000 2.005.848.000 Current service cost Beban bunga 922.667.000 789.569.000 1.579.138.000 1.252.137.000 933.685.000 Interest cost Amortisasi biaya jasa lalu 7.354.000 43.032.000 213.589.000 1.288.000 18.703.000 Amortization of past service cost Dampak kurtailmen - - 139.803.000 21.007.000 - Effect of curtailment Amortisasi laba aktuarial 365.868.000 94.160.500 28.471.000 613.000 9.875.000 Amortization of actuarial gain Neto 3.831.542.000 3.173.367.000 6.346.734.000 4.202.848.000 2.968.111.000 Net PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2012 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 Dengan Angka Perbandingan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2011 Tidak Diaudit dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Six-Month Period Ended June 30, 2012 and Year Ended December 31, 2011 With Comparative Figures for the Six-Month Period Ended June 30, 2011 Unaudited and Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 66 20. LIABILITAS IMBALAN KERJA lanjutan 20. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY continued Jumlah yang terkait dengan liabilitas imbalan kerja adalah sebagai berikut: The amounts relating to the employee benefits liabilities are as follows: 2012 2011 2010 2009 2008 Liabilitas imbalan pasti 30.160.308.000 28.246.209.000 17.545.980.000 11.383.070.000 8.488.043.000 Defined benefit obligation Defisit 30.160.308.000 28.246.209.000 17.545.980.000 11.383.070.000 8.488.043.000 Deficit Penyesuaian atas liabilitas Experienced adjustments on imbalan pasti 667.280.000 5.111.133.000 2.788.594.000 43.441.000 109.662.000 defined benefit obligation Penyesuaian atas liabilitas imbalan pasti merupakan keuntungan kerugian aktuarial yang berasal dari selisih antara nilai perhitungan liabilitas imbalan pasti dengan hasil realisasinya. Experience adjustments on employee benefit liabilities represent the actuarial gains losses resulting from the differences between realized and calculated values for the defined benefit obligations. Analisa sensitivitas untuk risiko tingkat diskonto Sensitivity analysis for discount rate risk Pada tanggal 30 Juni 2012, jika tingkat diskonto meningkat sebesar 1 poin dengan semua variabel konstan, maka liabilitas imbalan kerja lebih rendah sebesar Rp283 juta, sedangkan jika tingkat diskonto menurun 1 poin, maka liabilitas imbalan kerja lebih tinggi sebesar Rp341 juta. As of June 30, 2012, if the discount rate is higher one point with all other variables held constant, the employee benefits liability would have been Rp283 million lower, while if the discount rate is lower one point, the employee benefits liability would have been Rp341 million higher. Manajemen Grup telah mereviu asumsi yang digunakan dan berpendapat bahwa asumsi tersebut sudah memadai. Manajemen berkeyakinan bahwa liabilitas imbalan kerja tersebut telah memadai untuk menutupi liabilitas imbalan kerja Grup. The management of the Group has reviewed the assumptions used and agrees that these assumptions are adequate. Management believes that the liability for employee benefits is sufficient to cover the Group’s liability for its employee benefits. 21. MODAL SAHAM 21. SHARE CAPITAL Susunan pemegang saham Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2012 adalah sebagai berikut: The Company’s shareholding structure as of June 30, 2012 is as follows: Ditempatkan dan Disetor Penuh Issued and fully paid Persentase Kepemilikan Jumlah Saham Percentage of Total Shares Ownership TotalTotal Central Tower Capital Pte. Central Tower Capital Pte. Ltd., Singapura 47.201.807 32,11 47.201.807.000 Ltd., Singapore Ronald Walla Direktur Utama 20.365.177 13,85 20.365.177.000 Ronald Walla President Director Stephen Walla 20.365.177 13,85 20.365.177.000 Stephen Walla Gaby Widjajadi 19.603.978 13,34 19.603.978.000 Gaby Widjajadi Indahtati Widjajadi Komisaris 16.035.082 10,91 16.035.082.000 Indahtati Widjajadi Commissioner Ir. Sugito Winarko Direktur 15.273.883 10,39 15.273.883.000 Ir. Sugito Winarko Director Gitawati Winarko 4.073.036 2,77 4.073.036.000 Gitawati Winarko Gunarwan Winarko 2.036.518 1,39 2.036.518.000 Gunarwan Winarko Dipoyono Winarko 2.036.518 1,39 2.036.518.000 Dipoyono Winarko Total 146.991.176 100,00 146.991.176.000 Total