Liability and equity Total liabilities and equity of the Bank by December

Laporan Tahunan 2016 | BANKALTIM 2016 annual report | BANKALTIM 146 Permodalan

a. Modal Disetor

Modal Saham Penyetoran modal oleh pemegang saham selama Tahun 2016 yang telah disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan, terakhir dengan suratnya No. S-126KO.0932016 tanggal 30 Juni 2016, adalah sebesar Rp. 950,- juta atau sebesar 0,03 dari keseluruhan modal disetor per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 2.995.580,- juta, sehingga jumlah modal saham per 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp. 2.996.530,- juta. Rincian setoran modal saham Tahun 2016 yang telah disetujui oleh Otoritas Jasa Keuangan adalah sebagai berikut. Daftar Rincian Penambahan Modal Saham per 31 Desember 2016 List of Capital Stock Increase by December 31, 2016 Daftar Rincian Komposisi Pemegang Saham per 31 Desember 2016 List of the Shareholders Composition per December 31, 2016 are as follows: Komposisi pemegang saham Bank per 31 Desember 2016 adalah sebagai berikut: The composition of the Bank’s shareholders per December 31, 2016 are as follows: No Pemegang Saham | Shareholders Tambahan Modal Disetor Jutaan Rupiah | Additional Paid in Capital Millions Rupiah 1 Pemerintah Kabupaten Paser | Regency Government of Paser 950 Jumlah | Total 950 No Pemegang Saham | Shareholder Modal Saham | Capital stock Persentase | Percentage Saham | Stock Lembar | Sheet Jumlah | Total Jutaan Rupiah | millions Rupiah 1 Pemprov Kalimantan Timur | Provincial Government of East Kalimantan 232,343 1,161,715 39 2 Pemkab Kutai Kartanegara | Regency Government of Kutai Kartanegara 90,636 453,180 15 3 Pemkab Berau | Regency Government of Berau 60,833 304,165 10 4 Pemkab Bulungan | Regency Government of Bulungan 50,000 250,000 8 5 Pemkab Tana Tidung | Regency Government of Tana Tidung 20,020 100,100 3 6 Pemkab Kutai Timur | Regency Government of East Kutai 19,722 98,610 3 7 Pemkot Balikpapan | City Government of Balikpapan 18,464 92,320 3 8 Pemkab Paser | Regency Government of Paser 16,850 84,250 3 9 Pemkab Malinau | Regency Government of Malinau 15,678 78,390 3 10 Pemkab Nunukan | Regency Government of Nunukan 14,875 74,375 2 11 Pemkot Tarakan | City Government of Tarakan 14,526 72,630 2 12 Pemkot Bontang | City Government of Bontang 12,724 63,620 2 13 Pemkab Penajam Paser Utara | Regency Government of North Penajam Paser 11,520 57,600 2 14 Pemkab Kutai Barat | Regency Government of West Kutai 11,130 55,650 2 15 Pemkot Samarinda | City Government of Samarinda 9,985 49,925 2 Jumlah 599,306 2,996,530 100 Capitalization

a. Paid-up capital

Capital Stock Capital injection by shareholders during 2016 which has been approved by the Financial Services Authority, most recently by letter No. S-126 KO.0932016 , dated June 30, 2016 amounted to IDR 950 million or 0.03 of the paid-up capital as of December 31, 2015 amounted to IDR 2,995,580 million, so the number of shares as of December 31, 2016 was IDR 2,996,530 million. Details of the share capital deposit 2016 which has been approved by the Financial Services Authority is as follows: Laporan Tahunan 2016 | BANKALTIM 147 2016 annual report | BANKALTIM Tambahan Modal Disetor Setoran modal oleh pemegang saham pada Tahun 2016 yang belum memenuhi persyaratankelengkapan adalah sebesar Rp. 156.380,- juta dengan rincian sebagai berikut: Daftar Rincian Tambahan Modal Disetor per 31 Desember 2016 Details List of Additional Paid in Capital per December 31, 2016 No Pemegang Saham | Shareholders Tambahan Modal Disetor Jutaan Rupiah | Additional Paid in Capital Millions Rupiah 1 Pemkab Paser | Regency Government of Paser 6,380 2 Pemprov Kalimantan Utara | Provincial Government of North Kalimantan 150,000 Jumlah | Total 156,380 Pada tahun 2016, terjadi perubahan Modal Dasar menjadi Rp 10 Trilyun. Hal ini ditetapkan pada Peraturan Daerah No. 8 Tahun 2016 tentang Perubahan Bentuk Badan hukum Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur dari Perusahaan Daerah Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur menjadi Perseroan Terbatas Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur dan Kalimantan Utara dan mulai berlaku terhitung sejak tanggal diundangkan yaitu pada tanggal 11 November 2016. Di dalam Perda No. 08 Tahun 2016 tersebut terdapat pula penetapan Modal Dasar Bank menjadi sebesar Rp 10 Trilyun, dan penyebutan nama Bank ke depan yang mengakomodir Provinsi Kalimantan Utara, sehingga nama Bank ke depannya akan menjadi Perseroan Terbatas Bank Pembangunan Daerah Kalimantan Timur dan Kalimantan Utara disingkat BPD Kaltim Kaltara dengan sebutan Bankaltimtara. Proses perubahan bentuk badan hukum sejak terbitnya Perda tersebut masih melewati beberapa tahapan seperti penyusunan Akta Pendirian dan Anggaran Dasar bersama Notaris dan kemudian mendaftarkannya ke Kementerian Hukum dan HAM untuk mendapatkan pengesahan, serta harus mendapatkan ijin prinsip dan ijin operasional dari Otoritas Jasa Keuangan. Ekuitas Jumlah setoran modal saham yang belum memenuhi persyaratankelengkapan tersebut sementara dicatat sebagai dana setoran modal dan akan dipindahkan sebagai modal disetor setelah mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan. In 2016, there was a change in Authorized Capital to IDR 10 trillion. It is set in the Regional Regulation No. 82016 2016 regarding the Conversion of legal entity of East Kalimantan Regional Development Bank from Regional Company East Kalimantan Regional Development Bank to Limited Liability Company East Kalimantan and North Kalimantan Regional Development Bank and entered into force as of the date of enactment on November 11, 2016. In the Regulation No. 082016, there is also the determination of Authorized Capital Bank to IDR 10 trillion, and the mention of the name of the Bank in the future to accommodate the East Kalimantan province, so the name of the Bank in the future will become a Limited Liability Company Development Bank of East Kalimantan and North Kalimantan abbreviated BPD Kaltim Kaltara with Bankaltimtara designation. The process of changing of the legal entity since the publication of the regulation still have to pass through several stages such as preparation of the Incorporation and Articles of Association Deed, together with the Notary, and then register it to the Ministry of Justice and Human Rights for approval, and must be approved in principle and operational permission from Financial Services Authority. Equity The deposit amount of capital stock which do not meet the requirements completeness is temporarily recorded as additional paid-in capital and will be transferred as Paid in capital after obtaining approval from the Financial Services Authority. Additional Paid in Capital Capital injection by shareholders in 2016 that do not meet the requirementscompleteness is IDR 156,379 million with details as follows: Laporan Tahunan 2016 | BANKALTIM 2016 annual report | BANKALTIM 148

b. Kecukupan Modal

1. Jumlah modal Bank berdasarkan perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum KPMM per 31 Desember 2016 adalah sebesar Rp. 4.187.308,- juta, lebih tinggi sebesar Rp. 717.345,- juta atau sebesar 20,67 dibandingkan dengan jumlah modal Bank berdasarkan perhitungan KPMM per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 3.469.963,- juta.Kenaikan terjadi pada modal inti sebesar Rp. 791.658,- juta atau meningkat sebesar 24,23. Bila dibandingkan dengan Rencana Bisnis Bank Tahun 2016, jumlah realisasi modal Bank berdasarkan perhitungan KPMM per 31 Desember 2016 sebesar Rp. 4.187.308,- juta, lebih tinggi sebesar Rp.130.588,- juta atau sebesar 3,22 di atas target dari jumlah yang diproyeksikan sebesar Rp. 4.056.720,- juta. Deviasi di atas target dalam jumlah yang cukup besar terjadi pada realisasi jumlah modal inti di atas target sebesar Rp. 341.970,- juta atau sebesar 9,20. 2. Jumlah Aset Tertimbang Menurut Risiko ATMR untuk risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional per 31 Desember 2016 sebesar Rp. 17.040.406,- juta lebih rendah Rp.336.544,- juta atau sebesar 1,94 dibandingkan jumlah ATMR untuk risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 17.376.950,- juta.Kondisi tersebut disebabkan karena adanya penurunan ATMR untuk risiko kredit sebesar Rp. 592.323,- juta atau menurun sebesar 4,24. Bila dibandingkan dengan Rencana Bisnis Bank Tahun 2016, jumlah realisasi ATMR per 31 Desember 2016 menunjukan deviasi di bawah target sebesar Rp.3.261.438,- juta atau sebesar 16,06 di bawah target dari jumlah ATMR yang diproyeksikan sebesar Rp. 20.301.844,- juta. Kondisi tersebut disebabkan karena: a. Realisasi Jumlah ATMR untuk risiko kredit per 31 Desember 2016 sebesar Rp. 13.391.367,- juta di bawah target sebesar Rp. 3.036.826,- juta atau sebesar 18,49 dari jumlah ATMR untuk risko kredit yang diproyeksikan sebesar Rp. 16.428.193,- juta.

b. Capital adequacy

1. The amount of the Bank’s capital is based onthe calculation of the Minimum Capital Requirement CAR as of December 31, 2016 amounted to IDR 4,187,308 million, higher by IDR 717,345 million or 20.67 compared with the total capital of the Bank based on the calculation of CAR as of December 31, 2015 amounted to IDR 3,469,963 million. The increase occurred in the core capital amounted to IDR 791,658, - million or an increase of 24.23. When compared with the Bank’s Business Plan of 2016, the realization of the Bank’s capital based on the calculation of KPMM as of December 31, 2016 amounted to IDR. 4,187,308 million, higher by IDR 130,588 million or 3.22 above the target of the projected amount amounted to IDR 4,056,720 million. Deviation above the target in large enough quantities occur in the realization of the amount of core capital that above the target which amounted to IDR 341,970 million or 9.20. 2. Total of Risk Weighted Assets RWA for credit risk, market risk and operational risk as of December 31, 2016 amounted to IDR 17,040,406 million lower IDR 336,544 million or 1,94 compared to risk-weighted assets for credit risk, market risk and operational risk as of December 31, 2015 amounted to IDR. 17,376,950 million. The condition is caused due to a decrease in risk-weighted assets for credit risk amounted to IDR. 592,323 million or a decrease of 4.24. When compared with the Bank’s Business Plan for 2016, the realization of RWA as of December 31, 2016 show deviation below the target amounted to IDR 3,261,438 million or 16.06 below the target of the projected risk- weighted assets amounted to IDR 20,301,844 million. The condition was caused by: a. Realization of Total RWA for credit risk as of December 31, 2016 amounted to IDR 13,391,367, - million below the target amounted to IDR 3,036,826 million or 18.49 of risk-weighted assets for the credit risks projected amounted to IDR 16,428,193 million. Laporan Tahunan 2016 | BANKALTIM 149 2016 annual report | BANKALTIM b. Realisasi Jumlah ATMR untuk risiko operasional per 31 Desember 2016 sebesar Rp. 3.417.776,- juta di bawah target sebesar Rp. 245.737,- juta atau sebesar 6,71 dari jumlah ATMR untuk risko operasional yang diproyeksikan sebesar Rp. 3.663.513,- juta. c. Realisasi Jumlah ATMR untuk risiko pasar per 31 Desember 2016 sebesar Rp. 231.263,- juta di atas target sebesar Rp. 21.125,- juta atau sebesar 10,05 dari jumlah ATMR untuk risko pasar yang diproyeksikan sebesar Rp. 210.138,- juta. 3. Sesuai dengan kondisi tersebut di atas perbandingan antara jumlah modal inti dan modal pelengkap per 31 Desember 2016 sebesar Rp.4.187.308,- juta dengan jumlah ATMR risiko kredit, risiko operasional, dan risiko pasar sebesar Rp.17.040.406,- juta menunjukan rasio KPMMCapital Adequasy Ratio CAR untuk risiko kredit, risiko operasional, dan risiko pasar sebesar 24,57. Sedangkan perbandingan antara jumlah modal inti dan modal pelengkap per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 3.469.963,- juta dengan jumlah ATMR risiko kredit, risiko operasional, dan risiko pasar sebesar Rp. 17.376.950,- juta menunjukan rasio KPMM Capital Adequacy Ratio CAR untuk risiko kredit, risiko operasional, dan risiko pasar sebesar 19,97. Aset Produktif a. Kredit Yang Diberikan Jumlah kredit yang diberikan per 31 Desember 2016 sebesar Rp. 14.815.675,- juta mengalami penurunan sebesar Rp. 1.514.862,- juta atau menurun sebesar 9,28 dari kredit yang diberikan per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 16.330.536,- juta, dan jumlah cadangan kerugian penurunan nilai per 31 Desember 2016 sebesar Rp. 1.070.505,- juta mengalami penurunan sebesar Rp. 504.040,- juta atau menurun sebesar 32,01 dari jumlah cadangan kerugian penurunan nilai per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 1.574.546,- juta. Secara jumlah bersih, kredit yang diberikan per 31 Desember 2016 mengalami penurunan sebesar Rp. 1.010.822,- juta atau menurun sebesar 6,85 dari jumlah kredit yang diberikan per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 14.755.990,- juta. b. Realization of Total RWA for operational risk as of December 31, 2016 amounted to IDR. 3,417,776 million below the target that amounted to IDR 245,737 million or 6.71 of risk-weighted assets to the operational risks projected at IDR. 3,663,513, - million. c. Realization of Total RWA for market risk as of December 31, 2016 amounted to IDR. 231,263 million above the target amounted to IDR 21,125 million or 10.05 of risk-weighted assets to the market risks that is projected at IDR 210,138 million. 3. In accordance with the conditions mentioned above, the ratio between the amount of core capital and supplementary capital as of December 31, 2016 amounted to IDR. 4,187,308, - million in risk-weighted assets of credit risk, operational risk, and market risk amounted to Rp.17.040.406, - million show the Capital Adequacy Ratio CAR for credit risk, operational risk, and market risk by 24, 57. While the comparison between the amount of core capital and supplementary capital as of December 31, 2015 amounted to IDR 3,469,963 million in risk-weighted assets of credit risk, operational risk, and market risk amounted to IDR 17,376,950 million show the Capital Adequacy Ratio CAR for credit risk, operational risk, and market risk by 19.97. Earning Assets a. Loans Total loans as of December 31, 2016 amounted to IDR 14,815,675 million, decreased by IDR 1,514,862 million or a decrease of 9.28 of loans as of December 31, 2015 amounted to IDR. 16,330,536 million, and the amount of allowance for impairment losses as of December 31, 2016 amounted to IDR. 1,070,505 million, decreased by IDR 504,040 million or decreased by 32.01 from the total allowance for impairment losses as of December 31, 2015 which amounted to IDR 1,574,546 million. In the net amount, loans as of December 31, 2016 decreased by IDR 1,010,822 million or a decrease of 6.85 of total loans as of December 31, 2015 which amounted to IDR 14,755,990 million. Laporan Tahunan 2016 | BANKALTIM 2016 annual report | BANKALTIM 150 Dalam Rencana Bisnis Bank Tahun 2016, manajemen memproyeksikan jumlah kredit yang diberikan sebesar Rp.16.502.454,- juta, dengan jumlah cadangan kerugian penurunan nilai yang diproyeksikan sebesar Rp.1.109.073,- juta. Berdasarkan realisasi per 31 Desember 2016, jumlah kredit yang diberikan mengalami deviasi sebesar Rp.1.686.779,- juta atau sebesar 10,22 di bawah target dan jumlah cadangan kerugian penurunan nilai mengalami deviasi sebesar Rp.38.568,- juta atau sebesar 3,48 di bawah target. Secara jumlah bersih, jumlah realisasi kredit yang diberikan mengalami deviasi sebesar Rp.1.648.211,- juta atau sebesar 10,71 di bawah target. b. Kualitas Aset Produktif 1. Jumlah aset produktif Bank per 31 Desember 2016 sebesar Rp. 19.552.494,- juta lebih rendah sebesar Rp. 2.114.071,- juta atau sebesar 9,76 dibandingkan per 31 Desember 2015 sebesar Rp. 21.666.565,- juta. Menurunnya jumlah aset produktif tersebut antara lain karena adanya penurunan giro pada bank lain sebesar Rp. 945,- juta atau sebesar 1,15, efek-efek sebesar Rp. 18.350,- atau sebesar 3,03, efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali sebesar Rp. 1.056.933,- juta atau menurun sebesar 74,51, kredit yang diberikan dengan jumlah bersih penurunan sebesarRp. 1.010.822,- juta atau menurun sebesar 6,85. 2. Dibandingkan dengan Rencana Bisnis Bank Tahun 2016 yang memproyeksikan jumlah kredit yang diberikan sebesar Rp. 16.502.454,- juta, realisasinya sebesar Rp. 14.815.675,- juta belum mencapai targetsebesar Rp. 1.686.779,- juta atau sebesar 10,22 di bawah target. 3. Kredit dengan klasiikasi lancar mengalami penurunan sebesar Rp. 629.272,- juta atau menurun sebesar 5,31, klasiikasi dalam perhatian khusus mengalami penurunan sebesar Rp. 340.019,- juta atau menurun sebesar 12,63, klasiikasi kurang lancar mengalami peningkatan sebesar Rp. 23.445,- juta atau meningkat sebesar 22,15, klasiikasi diragukan mengalami penurunan sebesar Rp. 141.617,- juta atau menurun sebesar 87,46dan klasiikasi macet mengalami penurunan sebesar Rp. 427.399,- juta atau menurun sebesar 27,90. In the Business Plan year 2016, management projected that total loans amounted at IDR 16,502,454 million, with the amount of impairment losses projected at IDR 1,109,073 million. Based on the realization as of December 31, 2016, total loans deviates amounted to Rp. 1,686,779 million or 10.22 below the target and the amount of allowance for impairment losses experienced deviation by IDR 38,568 million or 3.48 below the target. In the net amount, the amount of loans realization deviates by IDR 1,648,211 million or 10.71 below target. b. Earning assets Quality 1. Total earning assets of Bank as of December 31, 2016 amounted to IDR 19,552,494 million, lower by IDR 2,114,071 million or 9.76 compared with December 31, 2015 which amounted to IDR 21,666,565 million. The decline in the number of earning assets, among others due to a decrease in other banks amounted to IDR 945 million or 1.15, the securities amounted to IDR 18,350 or as much as 3.03, the securities purchased under resale agreements amounted to IDR 1,056,933 million or decreased by 74.51, loans with the net amount of decrease amounted to IDR 1,010,822 million or decrease by 6.85. 2. Compared to the Bank’s Business Plan 2016 which projected that total loans amounted to IDR 16,502,454 million, the realization was at IDR 14,815,675 million or have not reached the target by IDR 1,686,779 million or 10.22 below the target. 3. Loans classiied as “pass” decreased by IDR 629,272 million or decreased by 5.31, the classiication of special mention decreased by IDR 340,019 million or decreased by 12.63, substandard classiication increased by IDR 23,445 million or increased by 22.15, the classiication of doubtful decreased by IDR 141,617 million or decreased by 87.46 and classiied as loss decreased by IDR 427,399 million or decreased by 27.90.