f. Memerlukan pemeriksaan terhadap saldo-saldo pada Pernyataan Standar
Auditing PSA dan melakukan pencocokan dengan dokumen sumbernya serta bukti pendukung lainnya.
g. Menyakini bahwa pencatatan transaksi penerimaan dan pengeluaran telah
sesuai dengan dokumen sumbernya. h.
Mengadministrasikan dokumen sumber dan menyimpannya di tempat yang aman secara tertib.
7. Manajer Audit dan Manajemen Resiko
Tugas dan Wewenangnya: a.
Mengawasi dan mengatur pelaksanaan data-data ataupun dokumen-dokumen yang akan diaudit atau diperiksa kebenarannya dan dapat di lihat dari
pembukuan yang telah ada di dalam perusahaan tersebut. b.
Pemeriksaan Laporan Akuntansi dan Laporan Kilat serta dokumen pendukung lainnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
c. Pengambilan keputusan terhadap hasil yang diaudit oleh manajer audit dan
manajemen resiko secara benar dan tertib dan melalui pengawasan kepala kantor pos.
d. Melaksanakan tugas-tugas lainnya yang diperintahkan kepala kantor pos
dalam hal pemeriksaan bidang-bidang di dalam kantor pos tersebut.
E. Kegiatan Usaha Perusahaan
PT. Pos Indonesia Persero Medan adalah suatu perusahaan yang bergerak di bidang jasa. Adapun jenis layanan yang diselenggarakan oleh PT. Pos
Indonesia Persero Medan dibagi menjadi beberapa kelompok produkbisnis sebagai berikut:
1. Bisnis komunikasi
Jasa layanan dari bisnis komunikasi antara lain: 1.
Jenis layanan standar terdiri dari: a.
Surat biasa b.
SuratTercatat c.
Kartu pos dan surat balasan kartu pos d.
WarkatposAerogram e.
Barang Cetakan Braile f.
Perlakuan Khusus 2.
Jenis layanan prioritas terdiri dari: a.
Surat Kilat b.
Surat Kilat Khusus c.
Express Mail Service d.
Pos Express e.
Perlakuan khusus
2. Bisnis Logistik
1. Jenis layanan standar yang terdiri dari:
a. Paketpos biasa daratudara
b. Paket pos perlakuan khusus yaitu point to point dan curah
2. Jenis layanan prioritas yang terdiri dari:
a. Paket pos kilat khusus
b. Paketpos cepat luar negeri
c. Paket pos perlakuan khusus yaitu point to point dan curah
