Pajak Kini lanjutan Current Tax continued

Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 56 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued f. Ketetapan Pajak lanjutan f. Tax Assessments continued PT Gelora Djaja lanjutan PT Gelora Djaja continued - Kurang bayar atas PPh pasal 21 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah Rp176.856.813. - Underpayment on Income Taxes Article 21 for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp176,856,813. - Kurang bayar atas PPh pasal 23 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah Rp192.258.830. - Underpayment on Income Taxes Article 23 for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp192,258,830. - Kurang bayar atas PPh pasal 4 2 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah Rp97.020.567. - Underpayment on Income Taxes Article 4 2 for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp97,020,567. - Kurang bayar atas PPN untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah Rp5.905.059.606. - Underpayment on VAT for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp5,905,059,606. - Kurang bayar atas PPh pasal 26 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah Rp242.015. - Tax Collection Letter of Income Taxes Article 26 for fiscal year 2012 amounting to Rp242,015. Atas hasil pemeriksaan di atas, PT Gelora Djaja tidak mengajukan keberatan dan telah melakukan pembayaran sebesar Rp7.729.978.581 yang dicatat sebagai bagian Beban lain-lain untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015. For the above Tax Audit Result, PT Gelora Djaja did not appeal an objection to these assessments and paid the amount Rp7,729,978,581 which were recorded as part of Other expenses for the year ended December 31, 2015. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, PT Gelora Djaja menerima Surat Tagihan Pajak STP dan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB dari Direktorat Jenderal Pajak dengan rincian sebagai berikut: For the year ended December 31, 2014, PT Gelora Djaja received Tax Collection Letter STP and Underpayment Tax Assessment Letter SKPKB from the Directorate General of Taxes, with details as follows: - STP dan SKPKB atas Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa PPN untuk tahun pajak 2010 dan 2011 sejumlah Rp247.695.748. - Tax Collection Letter and Underpayment Tax Assessment Letter of Value Added Tax VAT for the years 2010 and 2011 amounting to Rp247,695,748. - STP atas Pajak Penghasilan pasal 23 untuk tahun pajak 2013 dan 2014 sejumlah Rp19.581.658. - Tax Collection Letter of Income Taxes Article 23 for the years 2013 and 2014 amounting to Rp19,581,658. - Surat Klarifikasi SPT Masa Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa PPN untuk tahun pajak 2009, 2011, 2012 dan 2013 sejumlah Rp64.688.210. - Clarification Letter of Periodic Tax Return of Value Added Tax VAT for the years 2009, 2011, 2012 and 2013 amounting to Rp64,688,210. Atas seluruh STP dan SKPKB yang diterima di atas, PT Gelora Djaja tidak mengajukan keberatan dan dicatat sebesar Rp331.965.616 sebagai bagian Beban lain-lain untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014. For the above STPs and SKPKBs received, PT Gelora Djaja did not appeal an objection to these assessments and recorded the amount of Rp331,965,616 as part of Other expenses for the year ended December 31, 2014. Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 57 18. LIABILITAS YANG MASIH HARUS DIBAYAR 18. ACCRUED LIABILITIES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2015 2014 Upah dan pesangon 4.762.445.050 3.770.420.145 Wages and severance Bunga 1.160.713.183 891.550.640 Interests Operasional dan utilitas 769.929.840 1.027.721.255 Operational and utilities Jamsostek dan kesehatan 389.334.527 153.436.506 Social security and medical Jasa tenaga ahli 310.400.000 651.087.601 Professional fee Asuransi dan ekspedisi 259.923.179 321.487.482 Insurance and expedition Lain-lain masing-masing kurang Others each below dari Rp100 juta 349.098.523 507.553.378 Rp100 million Total 8.001.844.302 7.323.257.007 Total 19. UANG MUKA PELANGGAN 19. ADVANCES FROM CUSTOMERS Akun ini merupakan pembayaran uang muka dari pelanggan masing-masing sebesar Rp399.590.982 dan Rp297.279.571 pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. This account pertains to advance payments made by customers amounting to Rp399,590,982 and Rp297,279,571 as of December 31, 2015 and 2014, respectively. 20. LIABILITAS IMBALAN KERJA 20. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY Program Manfaat Karyawan Employee Benefits Program Grup menghitung dan membukukan beban imbalan kerja berdasarkan Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13 Tahun 2003. Liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2015 dihitung oleh PT Sigma Prima Solusindo, aktuaris independen dalam laporannya tertanggal 18 Februari 2016. Laporan memuat penyajian kembali atas nilai liabilitas imbalan kerja untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, sesuai dengan PSAK 24 Revisi 2013. The Group calculated and recorded the employee benefits expense based on Labor Law No. 13 Year 2003. The employee benefits liability as of December 31, 2015 is calculated by PT Sigma Prima Solusindo, independent actuary, in its report dated February 18, 2016. The report includes restatement on the value of employee benefits liabilities for the years ended December 31, 2014 and 2013, in accordance with PSAK 24 Revised 2013. Asumsi aktuaria yang digunakan dalam menentukan beban dan liabilitas imbalan kerja adalah sebagai berikut: Actuarial assumptions used in determining the employee benefits expense and liability are as follows: Usia Pensiun Normal 55 TahunYears Normal Pension Age Tingkat Diskonto 9 2014:8 Discount Rate Estimasi Kenaikan Estimated Future Gaji di Masa Datang 6 Salary Increase Tabel Mortalita Tabel Mortalita IndonesiaIndonesian MortalityTable TMI-3 MortalityTable Tingkat Cacat 5 dari Tabel Mortalitaof Mortality Table Disability Rate Tingkat Pengunduran Diri 1-39 tahunyears old : 5 Resignation Rate menurun secara linear dari 5 hingga 0 linearly decreased from 5 to 0 Di atas 55 tahunyears old : 0 Metode Projected Unit Credit Method