Pajak Kini lanjutan Current Tax continued
Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
56
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
f. Ketetapan Pajak lanjutan f. Tax Assessments continued
PT Gelora Djaja lanjutan PT Gelora Djaja continued
- Kurang bayar atas PPh pasal 21 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah
Rp176.856.813. - Underpayment on Income Taxes Article 21
for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp176,856,813.
- Kurang bayar atas PPh pasal 23 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah
Rp192.258.830. - Underpayment on Income Taxes Article 23
for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp192,258,830.
- Kurang bayar atas PPh pasal 4 2 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah
Rp97.020.567. - Underpayment on Income Taxes Article 4
2 for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp97,020,567.
- Kurang bayar atas PPN untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah Rp5.905.059.606.
- Underpayment on VAT for fiscal year 2011 and 2012 amounting to Rp5,905,059,606.
- Kurang bayar atas PPh pasal 26 untuk tahun pajak 2011 dan 2012 sejumlah
Rp242.015. - Tax Collection Letter of Income Taxes
Article 26 for fiscal year 2012 amounting to Rp242,015.
Atas hasil
pemeriksaan di
atas, PT Gelora Djaja tidak mengajukan keberatan
dan telah melakukan pembayaran sebesar Rp7.729.978.581 yang dicatat sebagai bagian
Beban lain-lain untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015.
For the
above Tax
Audit Result,
PT Gelora Djaja did not appeal an objection to these assessments and paid the amount
Rp7,729,978,581 which were recorded as part of Other expenses for the year ended
December 31, 2015.
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, PT Gelora Djaja menerima
Surat Tagihan Pajak STP dan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB dari
Direktorat Jenderal Pajak dengan rincian sebagai berikut:
For the year ended December 31, 2014, PT Gelora Djaja received Tax Collection Letter
STP and Underpayment Tax Assessment Letter SKPKB from the Directorate General of
Taxes, with details as follows:
- STP dan SKPKB atas Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa PPN untuk tahun
pajak 2010
dan 2011
sejumlah Rp247.695.748.
- Tax Collection Letter and Underpayment Tax Assessment Letter of Value Added Tax
VAT for the years 2010 and 2011 amounting to Rp247,695,748.
- STP atas Pajak Penghasilan pasal 23 untuk tahun pajak 2013 dan 2014 sejumlah
Rp19.581.658. -
Tax Collection Letter of Income Taxes Article 23 for the years 2013 and 2014
amounting to Rp19,581,658. - Surat
Klarifikasi SPT
Masa Pajak
Pertambahan Nilai Barang dan Jasa PPN untuk tahun pajak 2009, 2011, 2012 dan
2013 sejumlah Rp64.688.210. -
Clarification Letter of Periodic Tax Return of Value Added Tax VAT for the years
2009, 2011, 2012 and 2013 amounting to Rp64,688,210.
Atas seluruh STP dan SKPKB yang diterima di atas, PT Gelora Djaja tidak mengajukan
keberatan dan dicatat sebesar Rp331.965.616 sebagai bagian Beban lain-lain untuk tahun
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014.
For the above STPs and SKPKBs received, PT Gelora Djaja did not appeal an objection to
these assessments and recorded the amount of Rp331,965,616 as part of Other expenses for
the year ended December 31, 2014.
Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
57
18. LIABILITAS YANG MASIH HARUS DIBAYAR 18. ACCRUED LIABILITIES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2015 2014
Upah dan pesangon 4.762.445.050
3.770.420.145 Wages and severance
Bunga 1.160.713.183
891.550.640 Interests
Operasional dan utilitas 769.929.840
1.027.721.255 Operational and utilities
Jamsostek dan kesehatan 389.334.527
153.436.506 Social security and medical
Jasa tenaga ahli 310.400.000
651.087.601 Professional fee
Asuransi dan ekspedisi 259.923.179
321.487.482 Insurance and expedition
Lain-lain masing-masing kurang Others each below
dari Rp100 juta 349.098.523
507.553.378 Rp100 million
Total 8.001.844.302
7.323.257.007 Total
19. UANG MUKA PELANGGAN 19. ADVANCES FROM CUSTOMERS
Akun ini merupakan pembayaran uang muka dari
pelanggan masing-masing
sebesar Rp399.590.982 dan Rp297.279.571 pada tanggal
31 Desember 2015 dan 2014. This account pertains to advance payments made
by customers amounting to Rp399,590,982 and Rp297,279,571 as of December 31, 2015 and
2014, respectively.
20. LIABILITAS IMBALAN KERJA 20. EMPLOYEE BENEFITS LIABILITY
Program Manfaat Karyawan Employee Benefits Program
Grup menghitung dan membukukan beban imbalan
kerja berdasarkan
Undang-undang Ketenagakerjaan No. 13 Tahun 2003. Liabilitas
imbalan kerja pada tanggal 31 Desember 2015 dihitung oleh PT Sigma Prima Solusindo, aktuaris
independen dalam
laporannya tertanggal
18 Februari 2016. Laporan memuat penyajian kembali atas nilai liabilitas imbalan kerja untuk
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, sesuai dengan PSAK 24 Revisi
2013. The Group calculated and recorded the employee
benefits expense based on Labor Law No. 13 Year 2003. The employee benefits liability as of
December 31, 2015 is calculated by PT Sigma Prima Solusindo, independent actuary, in its report
dated February 18, 2016. The report includes restatement on the value of employee benefits
liabilities for the years ended December 31, 2014 and 2013, in accordance with PSAK 24 Revised
2013.
Asumsi aktuaria
yang digunakan
dalam menentukan beban dan liabilitas imbalan kerja
adalah sebagai berikut: Actuarial assumptions used in determining the
employee benefits expense and liability are as follows:
Usia Pensiun Normal 55 TahunYears
Normal Pension Age Tingkat Diskonto
9 2014:8 Discount Rate
Estimasi Kenaikan Estimated Future
Gaji di Masa Datang 6
Salary Increase Tabel Mortalita
Tabel Mortalita IndonesiaIndonesian MortalityTable TMI-3 MortalityTable
Tingkat Cacat 5 dari Tabel Mortalitaof Mortality Table
Disability Rate Tingkat Pengunduran Diri
1-39 tahunyears old : 5 Resignation Rate
menurun secara linear dari 5 hingga 0 linearly decreased from 5 to 0
Di atas 55 tahunyears old : 0 Metode
Projected Unit Credit Method