Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
69
27. INSTRUMEN KEUANGAN, MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN PENGELOLAAN MODAL
lanjutan 27. FINANCIAL
INSTRUMENTS, RISKS
MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT continued
c. Nilai Wajar Instrumen Keuangan c. Fair Value of Financial Instruments
Nilai buku berdasarkan nilai nosional dari kas dan setara kas, piutang usaha, piutang lain-
lain, utang bank jangka pendek, utang usaha, utang lain-lain dan liabilitas yang masih
harus dibayar dalam laporan keuangan konsolidasian mendekati nilai wajarnya karena
sebagian besar bersifat jangka pendek atau nilai wajarnya tidak dapat ditentukan secara
handal. Nilai wajar aset keuangan yang tersedia untuk dijual yang diperdagangkan
dengan aktif di pasar keuangan ditentukan berdasarkan harga kuotasian, pada tanggal
penutupan transaksi tanggal pelaporan. Utang bank jangka panjang merupakan pinjaman
yang memiliki suku bunga variabel dan tetap yang disesuaikan dengan pergerakan suku
bunga pasar sehingga nilai tercatat liabilitas keuangan tersebut telah mendekati nilai
wajarnya. The carrying amounts based on notional
amounts of cash and cash equivalents, trade receivables, other receivables, short-term bank
loans, trade payables, other payables and accrued liabilities in the consolidated financial
statements reasonably approximate their fair values because they are mostly short-term in
nature or their fair values cannot be reliably determined. The fair value of AFS financial
asset that are actively traded in organized financial markets is determined by reference to
quoted market prices, at the close of business on the reporting date. Long-term bank loans
are liabilities with floating and fixed interest rates which are adjusted with the movements
of market interest rates, thus the carrying value of the financial liabilities approximate
their fair values.
Uang jaminan tidak dinyatakan sebesar harga pasarnya dan nilai wajarnya tidak dapat diukur
secara handal tanpa biaya berlebihan, dicatat pada nilai nominal. Adalah tidak praktis untuk
mengestimasi nilai wajar dari uang jaminan karena tidak ada jangka waktu pembayaran
yang pasti meskipun tidak diharapkan akan diselesaikan dalam 12 bulan sejak tanggal
laporan posisi keuangan konsolidasian. Security deposits which are not stated at their
quoted market prices and whose fair values cannot be reliably measured without incurring
excessive cost are carried at their nominal amount. It is not practical to estimate the fair
value of the security deposit because there is no definite repayment term although it is not
expected to be settled within 12 months after the date of the consolidated statement of
financial position.
2015 Nilai Tercatat
Nilai Wajar Carrying Value
Fair Value Aset Keuangan
Financial assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang: Loans and receivables:
Kas dan setara kas 91.875.822.118
91.875.822.118 Cash and cash equivalents
Setara kas yang dibatasi penggunaannya 1.251.061.646
1.251.061.646 Restricted cash equivalents
Piutang usaha 62.343.695.804
62.343.695.804 Trade receivables
Piutang lain-lain 1.233.192.566
1.233.192.566 Other receivables
Aset lain-lain uang jaminan 226.867.062
226.867.062 Other asset security deposits
Tersedia untuk dijual: Available-for-sale:
Investasi jangka pendek 16.181.408.514
16.181.408.514 Short-term investments
Total 173.112.047.710
173.112.047.710 Total
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas keuangan diukur pada biaya perolehan diamortisasi:
Financial liabilities at amortized cost: Liabilitas keuangan jangka pendek
Short-term financial liabilities Utang bank jangka pendek
277.719.667.022 277.719.667.022
Short-term bank loans Utang usaha
24.560.531.325 24.560.531.325
Trade payables Utang lain-lain
16.280.793.412 16.280.793.412
Other payables Liabilitas yang masih harus dibayar
8.001.844.302 8.001.844.302
Accrued liabilities Bagian utang bank jangka panjang yang
Current maturities of jatuh tempo dalam satu tahun
4.701.649.157 4.701.649.157
long-term bank loans
Total 331.264.485.218
331.264.485.218 Total
Indonesian language.
PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014
Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended December 31, 2015 and 2014
Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated
70
27. INSTRUMEN KEUANGAN, MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN PENGELOLAAN MODAL