Liabilitas Sewa Pembiayaan Lease Liabilities

Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT DUTA PERTIWI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated - 80 - Nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif adalah berdasarkan kuotasi harga pasar pada tanggal pelaporan. Pasar dianggap aktif apabila kuotasi harga tersedia sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek, perantara efek, kelompok industri atau badan penyedia jasa penentuan harga, atau badan pengatur, dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar. Kuotasi harga pasar yang digunakan untuk aset keuangan yang dimiliki oleh Grup adalah harga penawaran bid price terkini. Instrumen ini termasuk dalam hirarki Level 1. Nilai wajar investasi dalam obligasi dan reksadana diukur berdasarkan kuotasi harga pasar terakhir yang dipublikasikan pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015. The fair value of financial instruments traded in active markets is based on quoted market prices at the reporting date. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available from an exchange, dealer, or broker, industry group pricing service, or regulatory agency, and those prices represent actual and regularly occurring market transaction on an arm’s length basis. The quoted market price used for financial assets held by the Group is the current bid price. These instruments are included in Level 1. The fair value of investments in bonds and mutual funds are measured based on the latest quoted market price published as of December 31, 2016 and 2015. Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian ini memaksimalkan penggunaan data pasar yang dapat diobservasi yang tersedia dan sesedikit mungkin mengandalkan estimasi spesifik yang dibuat oleh entitas. Jika seluruh input signifikan yang dibutuhkan untuk menentukan nilai wajar dapat diobservasi, maka instrumen tersebut termasuk dalam hirarki Level 2. Nilai wajar utang bank jangka panjang, setoran jaminan dan liabilitas sewa pembiayaan diestimasi berdasarkan arus kas yang didiskontokan menggunakan suku bunga pasar yang dapat diobservasi. The fair value of financial instruments that are not traded in an active market is determined by using valuation techniques. These valuation techniques maximize the use of observable market data where it is available and rely as little as possible on entity’s specific estimates. If all significant inputs required to fair value an instrument are observable, the instrument is included in Level 2. The fair value of long-term bank loans, security deposits and lease liabilities are estimated based on discounted cash flows using interest rate which is market observable. Informasi tentang pengukuran nilai wajar untuk aset non-keuangan yang termasuk hirarki Level 2 adalah sebagai berikut: The information about fair value measurements of non-financial assets categorized as Level 2 follows: Rentang Tehnik penilaian Input yang tidak Rata-rata tertimbang Keterangan Valuation dapat diobservasi Range Description Technique Unobservable Inputs Weighted Average Properti investasi Arus kas diskonto Tingkat pertumbuhan laba bersih 12,98 - 13,30 Investment properties Discounted cash flows jangka panjang Long-term net operating income Pendekatan pasar Estimasi harga jual per meter persegi Rp 7.900.000 pembanding Estimated selling price per square meters Rp 55.000.000 Market-comparable approach Pendekatan biaya Estimasi biaya penggantian - penggantiReplacement setelah dikurangi penyusutan cost approach Estimated replacement cost net of depreciation Aset tetap Arus kas diskonto Tingkat pertumbuhan laba bersih 13,30 Property and equipment Discounted cash flow jangka panjang Long-term net operating income Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015 Angka-angka Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 Figures are Presented in Rupiah, unless Otherwise Stated - 79 - 26. Pengukuran Nilai Wajar 26. Fair Value Measurement Tabel berikut menyajikan pengukuran nilai wajar aset dan liabilitas tertentu Grup: The following table provides the fair value measurement of the Group’s certain assets and liabilities: Input signifikan Input signifikan yang tidak dapat Harga kuotasian yang dapat diobservasi dalam pasar aktif di observasi Level 3 Level 1 Level 2 Significant Quoted prices Significant unobservable Nilai Tercatat in active markets observable inputs inputs Carrying Values Level 1 Level 2 Level 3 Aset yang diukur pada nilai wajar: Assets measured at fair value: Aset keuangan tersedia untuk dijual Available for sale financial assets Investasi jangka pendek: Short-term investments: Obligasi SMART I Catatan 5 30.000.000.000 30.000.000.000 - - SMART I bonds Note 5 Reksa Dana Simas Satu Catatan 5 12.290.104.801 12.290.104.801 - - Reksa Dana Simas Satu Note 5 Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair values are disclosed: Aset tetap yang dicatat pada biaya Property and equipment perolehan carried at cost Tanah dan bangunan Catatan 14 36.673.889.918 - 219.263.000.000 - Land and buildings Note 14 Properti investasi yang dicatat pada biaya perolehan Investment properties carried at cost Tanah dan bangunan Catatan 15 1.098.757.659.009 - 3.821.552.450.000 - Land and buildings Note 15 Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Piutang usaha Catatan 6 5.085.510.192 - - 5.085.510.192 Trade accounts receivable Note 6 Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan termasuk bagian yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun dan lebih dari Liabilities for which fair values are disclosed: satu tahun including current and noncurrent portion Utang Bank jangka panjang Catatan 24 68.172.000.000 - 68.172.000.000 - Long-term bank loan Note 24 Liabilitas sewa pembiayaan Catatan 25 6.548.696.054 - 6.548.696.054 - Lease liabilities Note 25 Setoran jaminan Catatan 22 142.505.991.737 - 142.285.527.305 - Security deposits Note 22 Fair value measurement using: 31 Desember 2016December 31, 2016 Pengukuran nilai wajar menggunakan: Input signifikan Input signifikan yang tidak dapat Harga kuotasian yang dapat diobservasi dalam pasar aktif di observasi Level 3 Level 1 Level 2 Significant Quoted prices Significant unobservable Nilai Tercatat in active markets observable inputs inputs Carrying Values Level 1 Level 2 Level 3 Aset yang diukur pada nilai wajar: Assets measured at fair value: Aset keuangan tersedia untuk dijual Available for sale financial assets Investasi jangka pendek: Short-term investments: Obligasi SMART I Catatan 5 29.334.000.000 29.334.000.000 - - SMART I bonds Note 5 Reksa Dana Simas Satu Catatan 5 10.965.669.945 10.965.669.945 - - Reksa Dana Simas Satu Note 5 Aset yang nilai wajarnya disajikan: Assets for which fair values are disclosed: Aset tetap yang dicatat pada biaya Property and equipment perolehan carried at cost Tanah dan bangunan Catatan 14 44.332.413.256 - - 213.975.000.000 Land and buildings Note 14 Properti investasi yang dicatat pada biaya perolehan Investment properties carried at cost Tanah dan bangunan Catatan 15 1.126.944.745.663 - 3.801.100.286.251 - Land and buildings Note 15 Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Piutang usaha Catatan 6 2.566.351.406 - 2.566.351.406 - Trade accounts receivable Note 6 Liabilitas yang nilai wajarnya disajikan termasuk bagian yang akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun dan lebih dari Liabilities for which fair values are disclosed: satu tahun including current and noncurrent portion Utang Bank jangka panjang Catatan 24 102.260.000.000 - 102.260.000.000 - Long-term bank loan Note 24 Liabilitas sewa pembiayaan Catatan 25 9.235.711.529 - 9.235.711.529 - Lease liabilities Note 25 Setoran jaminan Catatan 22 126.006.938.263 - 125.898.975.041 - Security deposits Note 22 Fair value measurement using: 31 Desember 2015December 31, 2015 Pengukuran nilai wajar menggunakan: