Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance GCG bank bjb Tahun 2013
35
1 Melaksanakan pengembangan dan penyempurnaan sistem
aplikasi sebagai alat bantu penerapan program APUPPT yang dapat digunakan untuk :
a mendeteksi transaksi-transaksi keuangan yang memenuhi
kriteria sebagai transaksi yang wajib dilaporkan kepada Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan ;
b mengidentifikasi pengelompokan risiko nasabah dari sisi
APUPPT dan alat bantu dalam rangka pemantauan Pengkinian
Data Nasabah bank bjb.
2 Melaksanakan
pembenahan database
CIF Costumer
Identification File nasabah bank bjb dalam rangka penerapan
ketentuan Single CIF; 3
Melaksanakan program pelatihan secara rutin baik pelatihan secara regular yang diterapkan kepada calon pegawai baru
maupun pelatihan yang khusus kepada pegawai yang berhubungan langsung dengan nasabah atau pegawai yang
posisinya strategis dalam penerapan APUPPT; 4
Adapun statistik pelaksanaan program APUPPT selama tahun 2013 sebagai berikut :
Aktivitas Jumlah
Laporan Transaksi Keuangan Tunai 5133 Laporan
Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan 49 Laporan
Korespondensi dengan pihak Berwenang 100 Korespondensi
Pengkajian APUPPT 9 Kajian
Pengisian Kuesioner Cross Border Correspondent Banking
28 Korespondensi
2.3.2 Penerapan Fungsi Audit Intern
1 Pelaksanaan fungsi pengendalian internal terselenggara dalam
setiap tingkatan manajemen dimana pada struktur organisasi Bank, Divisi Audit Internal DAI berada di bawah Direktur Utama.
DAI telah melaksanakan kewajiban sebagai berikut :
DAI menyampaikan laporan hasil audit kepada Pemimpin Unit Kerja yang dilakukan pemeriksaan dan atasan langsung untuk
diketahui dan ditindaklanjuti ;
Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance GCG bank bjb Tahun 2013
36
DAI menyampaikan ringkasan eksekutif secara berkala kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan tembusan kepada
Direktur Kepatuhan ;
DAI menyusun laporan pelaksanaan dan pokok-pokok hasil audit internal yang ditandai oleh Direktur Utama dan Dewan
Komisaris untuk disampaikan kepada Bank Indonesia.
2 Divisi Audit Internal dalam melaksanakan fungsinya berdasarkan
kepada Surat Keputusan Direksi Nomor 656SK-DAI2009 tanggal 30 Juni 2009 tentang Piagam Audit Internal Audit Charter yang
merupakan bagian dari SPFAIB berdasarkan Keputusan Direksi Nomor 657SKDIR-DAI2009 tanggal 30 Juni 2009. Saat ini, DAI
sedang melaksanakan revisi terhadap kebijakan tersebut yang dibantu oleh pihak ketiga. Adapun revisi tersebut meliputi
kebijakan dan panduan Audit Internal, yang di dalamnya termasuk piagam audit, yang sedang dalam proses kajian dari
Divisi Kepatuhan Hukum ;
3 Kedudukan DAI berada langsung di bawah Direktur Utama yang
tidak terkoordinasi secara langsung dengan satuan kerja
operasional ;
4 Dalam upaya peningkatan kemampuan auditor, DAI
berkoordinasi dengan Divisi Pendidikan dan Pelatihan untuk mengikutsertakan ke dalam program Pendidikan dan Pelatihan.
Alokasi waktu untuk masing-masing auditor sebanyak 9 sembilan hari. Sampai dengan 31 Desember 2013, telah
dilakukan pendidikan sebanyak 169 dengan total hari 411 hari ;
5 Pemeriksaan yang dilakukan sesuai dengan Rencana Bisnis Bank
Divisi Audit Internal tahun 2013 yang telah disetujui oleh Direktur Utama. Terhitung sejak tanggal 01 Januari 2013 sampai dengan
31 Desember 2013, DAI telah melakukan pemeriksaan secara independen terhadap unit operasional Kantor Cabang, Divisi dan
Kantor Wilayah, proses bisnis serta teknologi informasi secara
menyeluruh.
Adapun realisasi kegiatan audit dibandingkan rencana sebagai berikut:
Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance GCG bank bjb Tahun 2013
37
Aktivitas Audit Rencana
Realisasi
Audit Umum Kantor Cabang 32
31 Audit Divisi
3 2
Audit Kantor Wilayah 1
1 Audit Proses Bisnis
2 2
Audit Proses Teknologi Informasi 4
4 Laporan Semester
2 2
Menjadi LO untuk Kegiatan Pemeriksaan BI dan BPK RI
1 2
Audit FraudAudit Khusus 26
Terdapat realisasi kegiatan yang tidak sesuai dengan rencana pemeriksaan, yaitu audit 1 satu Kantor Cabang dan 1 satu Divisi.
Hal tersebut disebabkan adanya peningkatan pemeriksaan khusus diluar jadwal yang harus ditindaklanjuti dengan segera dan menyita
waktu pemeriksaan yang terjadwal.
2.3.3 Penerapan Fungsi Audit Ekstern
