Pajak tangguhan lanjutan Deferred tax continued Surat Ketetapan Pajak Tax Assessment Letters

PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk dan Entitas Anaknya CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM 30 September 2014 Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk and Its Subsidiaries NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2014 Expressed in thousands of US Dollar and in millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 111 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued g. Surat Ketetapan Pajak lanjutan g. Tax Assessment Letters continued Entitas Anak - PT MJIS The Subsidiary - PT MJIS Pada tanggal 10 Maret 2014, PT MJIS menerima SKPLB atas PPN tahun 2012 sebesar Rp12.866. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh PT MJIS dengan jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak sebesar Rp15.841 dibebankan pada usaha tahun berjalan. On March 10, 2014, PT MJIS received SKPLB for its 2012 VAT amounting to Rp12,866. The difference between the amount claimed by PT MJIS and the amount refunded by the Tax Office of Rp15,841 was charged to current year operations Pada tanggal 10 April 2013, PT MJIS menerima SKPLB atas PPN tahun 2011 sebesar Rp22.060. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh PT MJIS dengan jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak sebesar Rp4.355 dibebankan pada usaha tahun berjalan. On April 10, 2013, PT MJIS received SKPLB for its 2011 VAT amounting to Rp22,060. The difference between the amount claimed by PT MJIS and the amount refunded by the Tax Office of Rp4,355 was charged to current year operations 19. BEBAN AKRUAL 19. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30092014 31122013 Biaya angkut 4.606 5.415 Delivery expense Jasa pelabuhan 3.098 2.562 Port service Biaya proyek - 303 Project expense Bunga 4.536 2.116 Interest Jasa Profesional 112 404 Profesional fees Royalti dam retribusi ke Pemerintah daerah 91 122 Royalty and retribution to District Government Sewa 450 311 Rent Upah dan kompensasi karyawan - - Wages and employee compensation Lain-lain 11.525 12.967 Others Total 24.417 24.200 Total 20. UANG MUKA PENJUALAN DAN LAINNYA 20. SALES AND OTHER ADVANCES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30092014 31122013 Uang Muka Konstruksi, Bagian Jangka Pendek 4.367 13.816 Advances for construction, Short-term portion Uang muka pelanggan 18.642 6.771 Advances from customer Lain-lain 8.699 10.588 Others Total 31.708 31.175 Total Uang muka konstruksi merupakan uang muka yang diterima dari pemberi kerja yang akan diperhitungkan sesuai dengan tagihan termin. Advances for construction represent advances received from the project owners which will be accounted for according to the progress billings. PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk dan Entitas Anaknya CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM 30 September 2014 Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk and Its Subsidiaries NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS September 30, 2014 Expressed in thousands of US Dollar and in millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 112 21. PINJAMAN JANGKA PANJANG 21. LONG-TERM LOANS Akun ini terdiri dari: This account consists of: 30092014 31122013 Pijaman bank Bank loans Perusahaan The Company Pihak ketiga Related Parties Krediatanstalt Fur Wiederaufbau Krediatanstalt Fur Wiederaufbau dan Uni Credit Bank AG and Uni Credit Bank AG EUR19.684.261 pada tahun 2014 dan EUR19,684,261 in 2014 and EUR24.058.503 pada tahun 2013 24.975 33.201 EUR24,058,503 in 2013 Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities Sindikasi bank - Mandiri, BNI dan BRI Syndication of bank s - Mandiri, BNI and BRI Rp801.809 pada tahun 2014 dan Rp801,809 in 2014 and Rp155.877 pada tahun 2013 65.657 12.788 Rp155,877 in 2013 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Pembiayaan Ek spor Indonesia Rp22.453 pada tahun 2014 dan Rp22,453 in 2014 and Rp30.873 pada tahun 2013 1.839 2.533 Rp30,873 in 2013 Entitas Anak Subsidiaries PT Meratus Jaya Iron Steel PT Meratus Jaya Iron Steel Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp688.851 pada tahun 2014 dan Rp688,851 in 2014 and Rp688.916 pada tahun 2013 56.408 56.519 Rp688,916 in 2013 PT Krakatau Daya Listrik PT Meratus Jaya Iron Steel Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp750.242 pada tahun 2014 dan Rp750,242 in 2014 and Rp564.097 pada tahun 2013 61.435 46.279 Rp564,097 in 2013 PT Krakatau Tirta Industri PT Krakatau Tirta Industri Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp18.935 pada tahun 2014 dan Rp18,935 in 2014 and Rp66.023 pada tahun 2013 1.551 5.417 Rp66,023 in 2013 PT Krakatau Bandar Samudera PT Krakatau Bandar Samudera Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp517.382 pada tahun 2014 dan Rp517,382 in 2014 and Rp302.236 pada tahun 2013 42.367 24.796 Rp302,236 in 2013 PT Krakatau Industrial Estate Cilegon PT Krakatau Industrial Estate Cilegon Pihak ketiga Related Parties PT Bank Danamon PT Bank Danamon Rp23.357 pada tahun 2014, Rp23,357 in 2014 and Rp28.859 pada tahun 2013 1.913 2.368 Rp28,859 in 2013 PT KHI Pipe Industries PT KHI Pipe Industries Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp189.606 pada tahun 2014 dan 15.526 - Rp189,606 in 2014 and nihil pada tahun 2013 nil in 2013