Pajak tangguhan lanjutan Deferred tax continued Surat Ketetapan Pajak Tax Assessment Letters

PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Pada Tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2014 and December 31, 2013 Expressed in thousands of US Dollar and in million Rupiah, Unless Otherwise Stated 116 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued g. Surat Ketetapan Pajak lanjutan g. Tax Assessment Letters continued Entitas Anak - PT MJIS The Subsidiary - PT MJIS Pada tanggal 10 April 2013, PT MJIS menerima SKPLB atas PPN tahun 2011 sebesar Rp22.060. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh PT MJIS dengan jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak sebesar Rp4.355 dibebankan pada usaha tahun berjalan. On April 10, 2013, PT MJIS received SKPLB for its 2011 VAT amounting to Rp22,060. The difference between the amount claimed by PT MJIS and the amount refunded by the Tax Office of Rp4,355 was charged to current year operations Pada tanggal 25 Januari 2012, PT MJIS menerima SKPLB atas PPN tahun 2010 sebesar Rp17.942. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh PT MJIS dengan jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak sebesar Rp1 dibebankan pada usaha tahun berjalan. On January 25, 2012, PT MJIS received SKPLB for its 2010 VAT amounting to Rp17,942. The difference between the amount claimed by PT MJIS and the amount refunded by the Tax Office of Rp1 was charged to current year operations. Untuk tahun 2013 dan 2012, Kelompok Usaha masih menyajikan kekurangankelebihan pembayaran pajak penghasilan sebagai bagian dari “Beban Lain-lain” dalam laba rugi mengingat jumlahnya tidak material. In 2013 and 2012, the Group still presented underpaymentoverpayment of income tax as part of “Other Expenses” in profit or loss since the amount is immaterial. 19. BEBAN AKRUAL 19. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 31032014 31122013 Biaya angkut 3.752 5.415 Delivery expense Jasa pelabuhan 2.935 2.562 Port service Biaya proyek - 303 Project expense Bunga 6.094 2.116 Interest Jasa Profesional 387 404 Profesional fees Royalti dam retribusi ke Pemerintah daerah 290 122 Royalty and retribution to District Government Sewa 485 311 Rent Upah dan kompensasi karyawan - - Wages and employee compensation Lain-lain 12.055 12.967 Others Total 25.999 24.200 Total 20. UANG MUKA PENJUALAN DAN LAINNYA 20. SALES AND OTHER ADVANCES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 31032014 31122013 Uang Muka Konstruksi, Bagian Jangka Pendek 3.433 13.816 Advances for construction, Short-term portion Uang muka pelanggan 27.039 6.771 Advances from customer Lain-lain 465 10.588 Others Total 30.938 31.175 Total Uang muka konstruksi merupakan uang muka yang diterima dari pemberi kerja yang akan diperhitungkan sesuai dengan tagihan termin. Advances for construction represent advances received from the project owners which will be accounted for according to the progress billings. PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Pada Tanggal 31 Maret 2014 dan 31 Desember 2013 Disajikan dalam ribuan Dolar AS dan dalam jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of March 31, 2014 and December 31, 2013 Expressed in thousands of US Dollar and in million Rupiah, Unless Otherwise Stated 117 21. PINJAMAN JANGKA PANJANG 21. LONG-TERM LOANS Akun ini terdiri dari: This account consists of: 31032014 31122013 Pijaman bank Bank loans Perusahaan The Company Pihak ketiga Related Parties Krediatanstalt Fur Wiederaufbau Krediatanstalt Fur Wiederaufbau dan Uni Credit Bank AG and Uni Credit Bank AG EUR21.464.506 pada tahun 2014 dan EUR21,464,506 in 2014 and EUR24.058.503 pada tahun 2013 29.502 33.201 EUR24,058,503 in 2013 Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities Sindikasi bank - Mandiri, BNI dan BRI Syndication of bank s - Mandiri, BNI and BRI Rp11.227 pada tahun 2014 dan Rp11,227 in 2014 and Rp155.877 pada tahun 2013 984 12.788 Rp155,877 in 2013 Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia Lembaga Pembiayaan Ek spor Indonesia Rp16.840 pada tahun 2014 dan Rp16,840 in 2014 and Rp30.873 pada tahun 2013 1.477 2.533 Rp30,873 in 2013 Entitas Anak Subsidiaries PT Meratus Jaya Iron Steel PT Meratus Jaya Iron Steel Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp681.945 pada tahun 2014 dan Rp681,945 in 2014 and Rp688.916 pada tahun 2013 59.799 56.519 Rp688,916 in 2013 PT Krakatau Daya Listrik PT Meratus Jaya Iron Steel Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp567.292 pada tahun 2014 dan Rp567,292 in 2014 and Rp564.097 pada tahun 2013 49.745 46.279 Rp564,097 in 2013 PT Krakatau Tirta Industri PT Krakatau Tirta Industri Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp32.388 pada tahun 2014 dan Rp32,388 in 2014 and Rp66.023 pada tahun 2013 2.840 5.417 Rp66,023 in 2013 PT Krakatau Bandar Samudera PT Krakatau Bandar Samudera Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp448.962 pada tahun 2014 dan Rp448,962 in 2014 and Rp302.236 pada tahun 2013 39.369 24.796 Rp302,236 in 2013 PT Krakatau Industrial Estate Cilegon PT Krakatau Industrial Estate Cilegon Pihak ketiga Related Parties PT Bank Danamon PT Bank Danamon Rp27.250 pada tahun 2014, Rp27,250 in 2014 and Rp28.859 pada tahun 2013 2.389 2.368 Rp28,859 in 2013 PT KHI Pipe Industries PT KHI Pipe Industries Entitas berelasi dengan pemerintah Government Related Entities PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rak yat Indonesia Persero Tbk Rp124.146 pada tahun 2014 dan 10.886 - Rp124,146 in 2014 and nihil pada tahun 2013 nil in 2013