41
LPDP juga mengelola dana PNBP dalam bentuk pembelian obligasi negara sebesar Rp 150.616.250.000,00. Deposito dana PNBP senilai Rp2.058.250.000.000 pada bank
konvensional dan syariah dengan komposisi sebagai berikut:
Tabel II.23 Penempatan Dana Tidak Terikat LPDP pada Obligasi Negara
Seri Nominal
Harga Perolehan Nilai Wajar
FR68 Rp50.000.000.000
52.195.000.000 50.330.000.000
FR58 Rp55.000.000.000
48.550.000.000 54.373.000.000
FR 56 Rp50.000.000.000
49.871.250.000 50.760.000.000
Total 155.000.000.000
150.616.250.000 155.463.000.000
LPDP sebagai satuan kerja pemerintah yang menerapkan Pola Keuangan Badan Layanan Umum menggunakan hasil penempatan dana DPPN dan mengelolanya untuk
keperluan operasional dan layanan LPDP. Dana tidak terikat LPDP tersebut terus bertambah dikarenakan surplus pengelolaan dana LPDP dengan rincian sebagai berikut:
Tabel II.24 Dana Kelolaan BLU LPDP
Uraian 2012
2013 2014
Saldo Awal Dana Tidak Terikat BLU
75.156.818.048 423.093.920.570
1.271.366.185.362
Pendapatan Kas 53.193.000.000
990.971.187.740 1.672.169.109.057
Belanja Kas .255.897.478
142.698.922.948 734.285.232.205
Koreksi -
- 69.999
Saldo Akhir Dana Tidak Terikat BLU
23.093.920.570 1.271.366.185.362
2.209.249.992.215 DPPN
10.617.000.000.000 15.617.000.000.000
15.617.000.000.000 Total Dana Kelolaan
11.040.093.920.570 16.888.366.185.362
17.826.249.992.215
42
B. Laporan Aktivitas dan Arus Kas LPDP
Gambar II. 15 Laporan Aktivitas Untuk Periode Tahun 2014
43
Gambar II. 16 Laporan Arus Kas Untuk Periode Tahun 2014
Dalam menjalankan aktivitas operasional sesuai dengan tugas dan fungsi yang telah ditetapkan, LPDP mendapatkan pendapatan akrual pada periode tahun 2014 sebesar
Rp1,721,583,971,799. Kenaikan pendapatan pada tahun 2014 sebesar Rp660.993.595.859 atau 62,32 dari pendapatan tahun 2013 sebesar Rp1.060.590.375.940,00
44
Dengan beban sebesar Rp597,528,867,206 dan pengalihan aset tetap renovasi sebesar Rp2,181,657,835 maka surpluskenaikan dana tidak terikat LPDP pada tahun 2014
sebesar Rp 1.121.873.446.758.
Gambar II.17 Rincian Pendapatan LPDP 2014
Tabel II.25 SurplusDefisit LPDP LPDP
Uraian 2012
2013 2014
Pendapatan 178.913.911.032
1.060.590.375.940 1.721.583.971.799
Beban 3.182.092.024
94.654.482.454 597.528.867.206
UngRigi Lain-Lain 2.181.657.835
SurplusDefisit 175.731.819.008
965.935.893.486 1.121.873.446.758
Realisasi PNBP
basis kas
per 31
Desember 2014
adalah sebesar
Rp1.672.169.109.057,00 atau mencapai 132,50 persen dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp1.262.000.000.000,00
45
Gambar II.18 Rincian Pendapatan LPDP 2014
Realisasi Belanja LPDP terdiri dari belanja operasional manajemen dan belanja layanan. Belanja Layanan LPDP terdiri dari penyaluran beasiswa, riset, dan rehabilitasi
fasilitas pendidikan serta operasional masing-masing layanan. Belanja Operasional Manajemen terdiri dari belanja dukungan manajemen, perkantoran, dan belanja modal.
Masing-maing belanja tersebut dapat dilita pada tabel berikut
Tabel II.26 Komposisi Belanja Kas 2012 s.d 2014
URAIAN 2012
2013 2014
Layanan :
Beasiswa -
99.785.485.118 582.024.350.923
Operasional Beasiswa -
205.440.000 35.472.358.441
Pendanaan Riset -
1.153.852.534 80.893.954.044
Operasional Pendanaan Riset -
21.250.000 3.881.573.016
Pendanaan Rehabilitasi FP -
9.448.790 6.425.319.200
Operasional Rehabilitasi FP -
1.418.894.338
Total Layanan -
101.175.476.442 710.116.449.961
Operasional Manajemen :
Dukungan Manajemen 2.103.500.494
30.947.682.328 10.546.358.825
Perkantoran 895.017.134
4.392.686.133 13.193.384.766
Belanja Modal 2.257.379.850
6.183.078.045 429.038.653
Total Operasional 5.255.897.478
41.523.446.506 24.168.782.244
Total Belanja 5.255.897.478
142.698.922.948 734.285.232.205
46
Belanja terhadap
Pendapatan
2012 2013
2014
Belanja Layanan terhadap
Pendapatan Belanja Operasional
terhadap Pendapatan
Gambar II.19 Prosentase Belanja Kas Terhadap Pendapatan 2.1.2.2. Realisasi Pendapatan
Sampai dengan
Triwulan III
2015, dari
total target
PNBP sebesar
Rp1.301.674.600.000.000, telah direalisasikan sebesar Rp436.656.194.874,00 atau sekitar 33,15 dari target pendapatan tahun 2015. Perkembangan PNBP dari bulan Januari
– Maret 2015 dapat dilihat dalam grafik berikut:
Tabel II.27 Perkembangan PNBP Quartal 3 Tahun 2015
URAIAN ESTIMASI
REALISASI Triwulan I
Triwulan II Triwulan III
TOTAL T-3
Pendapatan Deposito 1.301.674.600.000
431.560.830.359 304.274.142.184
503.717.192.017 1.239.552.164.560
95,23 Pendapatan Obligasi
-
4.187.500.000 -
6.456.250.000 10.643.750.000
0,00 Hibah Terikat
-
- -
- -
0,00 Hibah Tidak Terikat
-
- -
- -
0,00 Pendapatan Lain-lain
-
806.782.379 -
3.294.370.741 4.101.153.120
0,00 Pendapatan Jasa Giro
-
101.082.136 58.402.556
120.881.850 280.366.542
0,00 JUMLAH
1.301.674.600.000 436.656.194.874
304.332.544.740 513.588.694.608
1.254.577.434.222 96,38
Sampai dengan 30 September 2015 total pendapatan sebesar Rp1.254.577.434.222 atau 96,38 dari estimasi yang telah ditetapkan sebesar Rp1.301.674.600.000.000,00. Porsi
pendapatan yang paling besar diperoleh oleh LPDP sampai dengan Triwulan ini adalah pendapatan dari penempatan dana pada deposito senilai Rp1.239.552.164.560 atau 96,38
persen dari total pendapatan keseluruhan.
47
Sebagaimana tersaji pada Tabel 1.3, realisasi pendapatan dari pengelolaan dan penempatan hasil pengelolaan DPPN pada portofolio deposito merupakan porsi terbesar
selama Triwulan III tahun 2015.
2.1.2.3. Realisasi Belanja Tabel II. 28 Realisasi Belanja per Output
dan Akun Per 30 September 2015
Kode Out
put Kode
MA Uraian
Anggaran Realisasi
001 525112
Belanja Barang 2.413.589.000
756.881.240 31,36
001 525113
Belanja Jasa 1.361.024.000
498.079.413 36,60
001 525115
Belanja Perjalanan 4.225.144.000
1.159.717.772 27,45
005 525112
Belanja Barang 35.177.341.000
22.584.669.999 64,20
005 525113
Belanja Jasa 591.000.000
194.731.350 32,95
005 525115
Belanja Perjalanan 34.658.666.000
20.437.926.162 58,97
005 525116
Belanja atas Pengelolaan Endowment Fund 1.118.451.069.000
761.328.038.149 68,07
006 525112
Belanja Barang 1.527.231.000
852.891.991 55,85
006 525113
Belanja Jasa 1.202.991.000
429.185.498 35,68
006 525115
Belanja Perjalanan 2.544.649.000
964.854.055 37,92
994 525111
Belanja Gaji dan Tunjangan 15.152.661.000
9.647.327.068 63,67
994 525112
Belanja Barang 3.507.874.000
2.138.210.598 60,95
994 525113
Belanja Jasa 692.560.000
0,00 996
537112 Belanja Modal Peralatan dan Mesin
327.675.000 120.082.008
36,65 997
537112 Belanja Modal Peralatan dan Mesin
217.000.000 127.520.000
58,76 TOTAL
1.222.050.474.000 821.240.115.303
67,20
2.1.2.3.1. Realisasi Penyaluran Dana
Realisasi belanja penyaluran dana terdiri dari realisasi beasiswa, pendanaan riset, serta pendanaan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak karena bencana alam. realisasi
sampai dengan tanggal 1 Januari sampai dengan 30 September 2015 dan proyeksi sampai dengan 31 Desember 2015 ditunjukkan pada tabel berikut:
Tabel II. 29 Realisasi Penyaluran Dana Per 30 September 2015
URAIAN ANGGARAN
REALISASI Beasiswa
1.042.356.538.000,00 727.895.868.862,60 69,
Penyaluran Beasiswa 1.023.535.600.000,00
716.793.255.987,34 70,03 Insentif Perguruan Tinggi
5.350.000.000,00 2.615.002.836,26 48,88
Persiapan Keberangkatan 13.470.938.000,00
8.487.610.039,00 63,01
48
Tabel II. 30 Realisasi Penyaluran Dana Layanan Per 30 September 2015
URAIAN ANGGARAN
REALISASI Proyeksi S.d 31
Desember 2015 Riset
61.148.531.000,00 32.763.897.785,00 53,58 41.961.456.000,00
Penyaluran Dana Riset 59.148.531.000,00
32.763.897.785,00 55,39 41.911.456.000,00
Penghargaan Hasil Karya Riset
2.000.000.000,00 0,00
0,00 50.000.000,00
Rehabilitasi Fasilitas Pendidikan
14.946.000.000,00 0,00
0,00 180.400.000,00
2.1.2.3.2. Realisasi Operasional Penyaluran Dana
Realisasi belanja operasional penyaluran dana sampai dengan tanggal 1 Januari sampai dengan 30 September 2015 dan proyeksi sampai dengan 31 Desember 2015
ditunjukkan pada tabel berikut:
Tabel II. 31 Realisasi Belanja Operasional Penyaluran Dana Layanan Per 30 September 2015
URAIAN ANGGARAN
REALISASI PROYEKSI s.d 31
DESEMBER 2015 Dukungan Operasional Layanan
Beasiswa
66.327.668.000,00 41.856.495.083,00 63,11 56.577.585.000,00
Persiapan Penyaluran Beasiwa
18.080.066.000,00 12.755.249.805,00 70,55
16.580.134.000,00 Seleksi
43.811.189.000,00 27.371.022.794,00 62,47
37.349.840.000,00 Monitoring dan Evaluasi
1.867.966.000,00 965.357.905,00 51,68
1.676.250.000,00 Manajemen Alumni
2.568.447.000,00 764.864.579,00 29,78
971.371.000,00
Dukungan Operasional Layanan Riset
3.031.840.000,00 1.931.664.178,00 63,71
2.668.704.920,00
Persiapan Penyaluran Dana Riset
1.402.401.000,00 492.620.141,00 35,13
593.249.000,00 Seleksi Riset
995.540.000,00 938.736.776,00 94,29
1.345.635.920,00 Monitoring dan Evaluasi
633.899.000,00 500.307.261,00 78,93
729.820.000,00
Dukungan Operasional Layanan Rehabilitasi Fasilitas
Pendidikan
1.067.499.000,00 110.741.600,00 10,37
677.385.000,00
Persiapan Penyaluran Dana Rehab
195.804.000,00 61.981.500,00 31,65
99.370.000,00 Verifikasi Lapangan
231.702.000,00 48.430.100,00 20,90
134.668.000,00 Monitoring dan Evaluasi
318.187.000,00 0,00
0,00 248.347.000,00
Serah Terima Hasil Rehab 321.806.000,00
330.000,00 0,10
195.000.000,00
49
Pada akhir Desember 2015, diperkirakan anggaran operasional akan dioptimalisasi melalui revisi anggaran. Pergeseran anggaran operasional masing-masing layanan dilakukan
sekaligus menambah dana kebutuhan beasiswa yang pada akhir tahun diperkirakan akan meningkat.
2.1.2.3.3. Realisasi Operasional Perencanaan Usaha dan Pengembangan Dana Tabel II. 32 Realisasi Opersional Perencanaan Usaha dan Pengembangan Dana
URAIAN ANGGARAN
REALISASI Optimalisasi Pendapatan Pengelolaan
DPPN
799.639.000,00 129.995.309,00
16,26
Penysusunan DIPA DPPN 56.820.000,00
0,00 0,00
Pelaksanaan Pengelolaan Dana pada Obligasi dan Deposito
101.808.000,00 36.000.000,00
35,36 Penyusunan dan Evaluasi
SOPKebijakanPedoman Investasi 106.440.000,00
43.969.755,00 41,31
Pengadaan Jasa Konsultan 534.571.000,00
50.025.554,00 9,36
Penyelenggaraan Kemitraan dan Sosialisasi
4.475.232.000,00 2.116.936.235,00
47,30
Kemitraan Dalam Negeri 270.432.000,00
58.528.508,00 21,64
Kemitraan Luar Negeri 388.524.000,00
5.351.329,00 1,38
Public Awareness 1.256.059.000,00
504.214.064,00 40,14
Sosialisasi Layanan 2.560.217.000,00
1.548.842.334,00 60,50
TOTAL 5.274.871.000,00
2.246.931.544,00 42,60
Dari total belanja perencanaan usaha dan pengembangan dana, untuk kegiatan optimalisasi pendapatan pengelolaan DPPN, total belanja 16,26 dari pagu yang ditetapkan.
Adapun untuk kegiatan penyelenggaraan dan sosialisasi, realisasi belanjanya sebesar 47,30. Pada 31 Desember 2015 diperkirakan keseluruhan dana operasional Perencanaan
Usaha dan Pengembangan Dana dapat terserap.
50
2.1.2.3.4. Realisasi Operasional Manajemen dan Perkantoran Tabel II. 33 Realisasi Operasional Manajemen dan Perkantoran
URAIAN ANGGARAN
REALISASI LAYANAN DUKUNGAN MANAJEMEN
7.999.757.000,00 2.373.249.012,00
29,67 Layanan SDM
1.880.637.000,00 529.373.663,00
28,15
Pembahasan Kepegawaian 94.560.000,00
49.292.500,00 52,13
Assessment Pegawai Calon Pegawai 65.000.000,00
56.653.000,00 87,16
PelatihanPengembangan SDM 1.644.327.000,00
386.028.163,00 23,48
Penyusunan Sistem Manajemen Mutu 76.750.000,00
37.400.000,00 48,73
Penyusunan Sistem Manajemen Mutu 831.940.000,00
426.116.000,00 51,22
Dokumen Organisasi dan Kelembagaan 72.320.000,00
19.942.000,00 27,57
Penyusunan dan Evaluasi SOP Kebijakan Pedoman Keuangan dan Umum
622.404.000,00 390.864.000,00
62,80 Penyusunan dan Evaluasi SOP Kebijakan Pedoman
Layanan Beasiswa 68.608.000,00
3.780.000,00 5,51
Penyusunan dan Evaluasi SOP Kebijakan Pedoman Layanan Riset
68.608.000,00 11.530.000,00
16,81
Penyusunan dan Evaluasi SOP Kebijakan Pedoman Layanan Rehabilitasi Fasilitas Pendidikan
749.620.000,00 115.122.579,00
15,36
Perencanaan dan Keuangan 32.640.000,00
3.495.000,00 10,71
Perencanaan dan Penyusunan Anggaran 28.960.000,00
0,00 0,00
Penyelenggaraan Aplikasi Sistem Akuntansi 145.120.000,00
67.527.579,00 46,53
Penyusunan Laporan Keuangan 86.400.000,00
44.100.000,00 51,04
Evaluasi Pelaksanaan Sistem Pengelolaan Keuangan 456.500.000,00
0,00 0,00
Audit Laporan Keuangan 736.590.000,00
415.945.498,00 56,47
Layanan Data dan Informasi 736.590.000,00
415.945.498,00 56,47
Pengembangan Sistem Informasi 144.640.000,00
36.859.270,00 25,48
Layanan Penyusunan Peraturan 144.640.000,00
36.859.270,00 25,48
Pembahasan Penyusunan Peraturan 3.134.842.000,00
453.985.100,00 14,48
Perencanaan Usaha dan Manajemen Data 104.640.000,00
0,00 0,00
Optimalisasi Perencanaan Usaha 2.830.577.000,00
420.353.100,00 14,85
Optimalisasi Pengembangan Bisnis 199.625.000,00
33.632.000,00 16,85
Optimalisasi Manajemen Data 180.288.000,00
111.150.841,00 61,65
Layanan Pemeriksaan Intern 180.288.000,00
111.150.841,00 61,65
Layanan Pemeriksaan Intern 341.200.000,00
284.696.061,00 83,44
Dukungan Manajemen Lainnya 225.360.000,00
223.724.061,00 99,27
Perjalanan Dinas Pimpinan 115.840.000,00
60.972.000,00 52,63
LAYANAN PERKANTORAN 19.353.095.000,00
11.813.665.230,30 61,04
Pembayaran Gaji dan Tunjangan 15.152.661.000,00
9.575.168.264,00 63,19
Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran
4.200.434.000,00 2.238.496.966,30
53,29
2.1.2.3.5. Realisasi Belanja Modal
Realisasi belanja modal sampai dengan 30 September 2015 adalah sebesar Rp247.602.008. Diperkirakan sampai dengan akhir Desember 2015, pengadaan
51
diproyeksikan mencapai 100. Rincian realisasi belanja modal dapat dilihat pada table berikut:
Tabel II. 34 Realisasi Belanja Modal
URAIAN ANGGARAN
REALISASI Perangkat Pengolah Data dan
Komunikasi
327.675.000,00 120.082.008,00
36,65
Pengadaan Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi
327.675.000,00 120.082.008,00
36,65
Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 217.000.000,00
127.520.000,00 58,76
Pengadaan Peralatan dan Fasilitas Perkantoran
217.000.000,00 127.520.000,00
58,76
2.1.3. Organisasi dan Sumber Daya Manuasia 2.1.3.1. Komposisi SDM
Pada tahun 2015, jumlah total pegawai BLU LPDP dapat di lihat dalam table di bawah ini:
Tabel II. 35 Jumlah Pegawai LPDP Tahun 2015 No.
Uraian Jumlah Pegawai
1 PNS Golongan IV
4 orang 2
PNS Golongan III 12 orang
3 PNS Golongan II
7 orang 4
PNS Golongan I -
5 Pegawai BLU Non PNS Professional
33 orang 6
Front Office 3 orang
7 Pegawai
Kontrak Pelaksana
Persiapan Keberangkatan
7 orang 8
Pramubakti 5 orang
9 Supir
5 orang 10
Caraka 1 orang
Total 89 orang
Jika dilihat dari komposisi pendidikan, dari 89 orang pegawai LPDP, sebagian besar memiliki pendidikan Diploma Empat Strata Satu sebanyak 39 orang atau sekitar 44,
disusul Diploma Tiga sebanyak 24 orang atau 27, kemudian Strata Dua sebanyak 14 orang
52
atau 16, SMA sebanyak 8 orang atau 9, SLTP sebanyak 2 orang atau 2 dan Strata Tiga sebanyak 2 orang atau 2. Komposisi pendidikan pegawai tersebut dapat dilihat pada
Gambar II. 9
Gambar II. 20 Komposisi Pegawai LPDP berdasarkan Tingkat Pendidikan 2.1.3.2.
Pelatihan dan Pengembangan Pegawai Tabel II. 36 Pelatihan Pegawai LPDP
No. Nama pelatihan
Jenis Pelatihan Estimasi
Biaya
1 Certified Financial Services Auditor
Public Training 5.000.000
2 Certified Information System Auditor
Public Training 5.500.000
3 Chartered Financial AnalystCFA Level 1 Course +
Ujian CFA Level 1 Public Training
94.050.000 4
Certified Public Accountant Public Training
9.700.000 5
Pendidikan Khusus Profesi Advokat PKPA Public Training
12.000.000 6
Certified Wealth Management Public Training
123.000.000 7
Pendidikan Dasar Penilai Properti 1 Public Training
21.000.000 8
MCSA SQL Server 2012MCSA: Microsoft Certified Solutions Associate
Public Training 135.000.000
9 Certified Professional Talent Management
Public Training 90.750.000
10 Assessment Center Assessor Certification
Public Training 29.400.000
11 Perpajakan Brevet AB + e-SPT
Public Training 17.200.000
12 Certified Ethic HackerCEH
Public Training 11.000.000
13 Certified Secure Programer
Public Training 13.500.000
14 Certified HR Profesional
Public Training 18.000.000
15 Network Server Administration
Public Training 11.000.000