Laporan Keuangan TA 2014 Audited

41 LPDP juga mengelola dana PNBP dalam bentuk pembelian obligasi negara sebesar Rp 150.616.250.000,00. Deposito dana PNBP senilai Rp2.058.250.000.000 pada bank konvensional dan syariah dengan komposisi sebagai berikut: Tabel II.23 Penempatan Dana Tidak Terikat LPDP pada Obligasi Negara Seri Nominal Harga Perolehan Nilai Wajar FR68 Rp50.000.000.000 52.195.000.000 50.330.000.000 FR58 Rp55.000.000.000 48.550.000.000 54.373.000.000 FR 56 Rp50.000.000.000 49.871.250.000 50.760.000.000 Total 155.000.000.000 150.616.250.000 155.463.000.000 LPDP sebagai satuan kerja pemerintah yang menerapkan Pola Keuangan Badan Layanan Umum menggunakan hasil penempatan dana DPPN dan mengelolanya untuk keperluan operasional dan layanan LPDP. Dana tidak terikat LPDP tersebut terus bertambah dikarenakan surplus pengelolaan dana LPDP dengan rincian sebagai berikut: Tabel II.24 Dana Kelolaan BLU LPDP Uraian 2012 2013 2014 Saldo Awal Dana Tidak Terikat BLU 75.156.818.048 423.093.920.570 1.271.366.185.362 Pendapatan Kas 53.193.000.000 990.971.187.740 1.672.169.109.057 Belanja Kas .255.897.478 142.698.922.948 734.285.232.205 Koreksi - - 69.999 Saldo Akhir Dana Tidak Terikat BLU 23.093.920.570 1.271.366.185.362 2.209.249.992.215 DPPN 10.617.000.000.000 15.617.000.000.000 15.617.000.000.000 Total Dana Kelolaan 11.040.093.920.570 16.888.366.185.362 17.826.249.992.215 42

B. Laporan Aktivitas dan Arus Kas LPDP

Gambar II. 15 Laporan Aktivitas Untuk Periode Tahun 2014 43 Gambar II. 16 Laporan Arus Kas Untuk Periode Tahun 2014 Dalam menjalankan aktivitas operasional sesuai dengan tugas dan fungsi yang telah ditetapkan, LPDP mendapatkan pendapatan akrual pada periode tahun 2014 sebesar Rp1,721,583,971,799. Kenaikan pendapatan pada tahun 2014 sebesar Rp660.993.595.859 atau 62,32 dari pendapatan tahun 2013 sebesar Rp1.060.590.375.940,00 44 Dengan beban sebesar Rp597,528,867,206 dan pengalihan aset tetap renovasi sebesar Rp2,181,657,835 maka surpluskenaikan dana tidak terikat LPDP pada tahun 2014 sebesar Rp 1.121.873.446.758. Gambar II.17 Rincian Pendapatan LPDP 2014 Tabel II.25 SurplusDefisit LPDP LPDP Uraian 2012 2013 2014 Pendapatan 178.913.911.032 1.060.590.375.940 1.721.583.971.799 Beban 3.182.092.024 94.654.482.454 597.528.867.206 UngRigi Lain-Lain 2.181.657.835 SurplusDefisit 175.731.819.008 965.935.893.486 1.121.873.446.758 Realisasi PNBP basis kas per 31 Desember 2014 adalah sebesar Rp1.672.169.109.057,00 atau mencapai 132,50 persen dari estimasi pendapatan yang ditetapkan sebesar Rp1.262.000.000.000,00 45 Gambar II.18 Rincian Pendapatan LPDP 2014 Realisasi Belanja LPDP terdiri dari belanja operasional manajemen dan belanja layanan. Belanja Layanan LPDP terdiri dari penyaluran beasiswa, riset, dan rehabilitasi fasilitas pendidikan serta operasional masing-masing layanan. Belanja Operasional Manajemen terdiri dari belanja dukungan manajemen, perkantoran, dan belanja modal. Masing-maing belanja tersebut dapat dilita pada tabel berikut Tabel II.26 Komposisi Belanja Kas 2012 s.d 2014 URAIAN 2012 2013 2014 Layanan : Beasiswa - 99.785.485.118 582.024.350.923 Operasional Beasiswa - 205.440.000 35.472.358.441 Pendanaan Riset - 1.153.852.534 80.893.954.044 Operasional Pendanaan Riset - 21.250.000 3.881.573.016 Pendanaan Rehabilitasi FP - 9.448.790 6.425.319.200 Operasional Rehabilitasi FP - 1.418.894.338 Total Layanan - 101.175.476.442 710.116.449.961 Operasional Manajemen : Dukungan Manajemen 2.103.500.494 30.947.682.328 10.546.358.825 Perkantoran 895.017.134 4.392.686.133 13.193.384.766 Belanja Modal 2.257.379.850 6.183.078.045 429.038.653 Total Operasional 5.255.897.478 41.523.446.506 24.168.782.244 Total Belanja 5.255.897.478 142.698.922.948 734.285.232.205 46 Belanja terhadap Pendapatan 2012 2013 2014 Belanja Layanan terhadap Pendapatan Belanja Operasional terhadap Pendapatan Gambar II.19 Prosentase Belanja Kas Terhadap Pendapatan 2.1.2.2. Realisasi Pendapatan Sampai dengan Triwulan III 2015, dari total target PNBP sebesar Rp1.301.674.600.000.000, telah direalisasikan sebesar Rp436.656.194.874,00 atau sekitar 33,15 dari target pendapatan tahun 2015. Perkembangan PNBP dari bulan Januari – Maret 2015 dapat dilihat dalam grafik berikut: Tabel II.27 Perkembangan PNBP Quartal 3 Tahun 2015 URAIAN ESTIMASI REALISASI Triwulan I Triwulan II Triwulan III TOTAL T-3 Pendapatan Deposito 1.301.674.600.000 431.560.830.359 304.274.142.184 503.717.192.017 1.239.552.164.560 95,23 Pendapatan Obligasi - 4.187.500.000 - 6.456.250.000 10.643.750.000 0,00 Hibah Terikat - - - - - 0,00 Hibah Tidak Terikat - - - - - 0,00 Pendapatan Lain-lain - 806.782.379 - 3.294.370.741 4.101.153.120 0,00 Pendapatan Jasa Giro - 101.082.136 58.402.556 120.881.850 280.366.542 0,00 JUMLAH 1.301.674.600.000 436.656.194.874 304.332.544.740 513.588.694.608 1.254.577.434.222 96,38 Sampai dengan 30 September 2015 total pendapatan sebesar Rp1.254.577.434.222 atau 96,38 dari estimasi yang telah ditetapkan sebesar Rp1.301.674.600.000.000,00. Porsi pendapatan yang paling besar diperoleh oleh LPDP sampai dengan Triwulan ini adalah pendapatan dari penempatan dana pada deposito senilai Rp1.239.552.164.560 atau 96,38 persen dari total pendapatan keseluruhan. 47 Sebagaimana tersaji pada Tabel 1.3, realisasi pendapatan dari pengelolaan dan penempatan hasil pengelolaan DPPN pada portofolio deposito merupakan porsi terbesar selama Triwulan III tahun 2015.

2.1.2.3. Realisasi Belanja Tabel II. 28 Realisasi Belanja per Output

dan Akun Per 30 September 2015 Kode Out put Kode MA Uraian Anggaran Realisasi 001 525112 Belanja Barang 2.413.589.000 756.881.240 31,36 001 525113 Belanja Jasa 1.361.024.000 498.079.413 36,60 001 525115 Belanja Perjalanan 4.225.144.000 1.159.717.772 27,45 005 525112 Belanja Barang 35.177.341.000 22.584.669.999 64,20 005 525113 Belanja Jasa 591.000.000 194.731.350 32,95 005 525115 Belanja Perjalanan 34.658.666.000 20.437.926.162 58,97 005 525116 Belanja atas Pengelolaan Endowment Fund 1.118.451.069.000 761.328.038.149 68,07 006 525112 Belanja Barang 1.527.231.000 852.891.991 55,85 006 525113 Belanja Jasa 1.202.991.000 429.185.498 35,68 006 525115 Belanja Perjalanan 2.544.649.000 964.854.055 37,92 994 525111 Belanja Gaji dan Tunjangan 15.152.661.000 9.647.327.068 63,67 994 525112 Belanja Barang 3.507.874.000 2.138.210.598 60,95 994 525113 Belanja Jasa 692.560.000 0,00 996 537112 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 327.675.000 120.082.008 36,65 997 537112 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 217.000.000 127.520.000 58,76 TOTAL 1.222.050.474.000 821.240.115.303 67,20

2.1.2.3.1. Realisasi Penyaluran Dana

Realisasi belanja penyaluran dana terdiri dari realisasi beasiswa, pendanaan riset, serta pendanaan rehabilitasi fasilitas pendidikan yang rusak karena bencana alam. realisasi sampai dengan tanggal 1 Januari sampai dengan 30 September 2015 dan proyeksi sampai dengan 31 Desember 2015 ditunjukkan pada tabel berikut: Tabel II. 29 Realisasi Penyaluran Dana Per 30 September 2015 URAIAN ANGGARAN REALISASI Beasiswa 1.042.356.538.000,00 727.895.868.862,60 69, Penyaluran Beasiswa 1.023.535.600.000,00 716.793.255.987,34 70,03 Insentif Perguruan Tinggi 5.350.000.000,00 2.615.002.836,26 48,88 Persiapan Keberangkatan 13.470.938.000,00 8.487.610.039,00 63,01 48 Tabel II. 30 Realisasi Penyaluran Dana Layanan Per 30 September 2015 URAIAN ANGGARAN REALISASI Proyeksi S.d 31 Desember 2015 Riset 61.148.531.000,00 32.763.897.785,00 53,58 41.961.456.000,00 Penyaluran Dana Riset 59.148.531.000,00 32.763.897.785,00 55,39 41.911.456.000,00 Penghargaan Hasil Karya Riset 2.000.000.000,00 0,00 0,00 50.000.000,00 Rehabilitasi Fasilitas Pendidikan 14.946.000.000,00 0,00 0,00 180.400.000,00

2.1.2.3.2. Realisasi Operasional Penyaluran Dana

Realisasi belanja operasional penyaluran dana sampai dengan tanggal 1 Januari sampai dengan 30 September 2015 dan proyeksi sampai dengan 31 Desember 2015 ditunjukkan pada tabel berikut: Tabel II. 31 Realisasi Belanja Operasional Penyaluran Dana Layanan Per 30 September 2015 URAIAN ANGGARAN REALISASI PROYEKSI s.d 31 DESEMBER 2015 Dukungan Operasional Layanan Beasiswa 66.327.668.000,00 41.856.495.083,00 63,11 56.577.585.000,00 Persiapan Penyaluran Beasiwa 18.080.066.000,00 12.755.249.805,00 70,55 16.580.134.000,00 Seleksi 43.811.189.000,00 27.371.022.794,00 62,47 37.349.840.000,00 Monitoring dan Evaluasi 1.867.966.000,00 965.357.905,00 51,68 1.676.250.000,00 Manajemen Alumni 2.568.447.000,00 764.864.579,00 29,78 971.371.000,00 Dukungan Operasional Layanan Riset 3.031.840.000,00 1.931.664.178,00 63,71 2.668.704.920,00 Persiapan Penyaluran Dana Riset 1.402.401.000,00 492.620.141,00 35,13 593.249.000,00 Seleksi Riset 995.540.000,00 938.736.776,00 94,29 1.345.635.920,00 Monitoring dan Evaluasi 633.899.000,00 500.307.261,00 78,93 729.820.000,00 Dukungan Operasional Layanan Rehabilitasi Fasilitas Pendidikan 1.067.499.000,00 110.741.600,00 10,37 677.385.000,00 Persiapan Penyaluran Dana Rehab 195.804.000,00 61.981.500,00 31,65 99.370.000,00 Verifikasi Lapangan 231.702.000,00 48.430.100,00 20,90 134.668.000,00 Monitoring dan Evaluasi 318.187.000,00 0,00 0,00 248.347.000,00 Serah Terima Hasil Rehab 321.806.000,00 330.000,00 0,10 195.000.000,00 49 Pada akhir Desember 2015, diperkirakan anggaran operasional akan dioptimalisasi melalui revisi anggaran. Pergeseran anggaran operasional masing-masing layanan dilakukan sekaligus menambah dana kebutuhan beasiswa yang pada akhir tahun diperkirakan akan meningkat. 2.1.2.3.3. Realisasi Operasional Perencanaan Usaha dan Pengembangan Dana Tabel II. 32 Realisasi Opersional Perencanaan Usaha dan Pengembangan Dana URAIAN ANGGARAN REALISASI Optimalisasi Pendapatan Pengelolaan DPPN 799.639.000,00 129.995.309,00 16,26 Penysusunan DIPA DPPN 56.820.000,00 0,00 0,00 Pelaksanaan Pengelolaan Dana pada Obligasi dan Deposito 101.808.000,00 36.000.000,00 35,36 Penyusunan dan Evaluasi SOPKebijakanPedoman Investasi 106.440.000,00 43.969.755,00 41,31 Pengadaan Jasa Konsultan 534.571.000,00 50.025.554,00 9,36 Penyelenggaraan Kemitraan dan Sosialisasi 4.475.232.000,00 2.116.936.235,00 47,30 Kemitraan Dalam Negeri 270.432.000,00 58.528.508,00 21,64 Kemitraan Luar Negeri 388.524.000,00 5.351.329,00 1,38 Public Awareness 1.256.059.000,00 504.214.064,00 40,14 Sosialisasi Layanan 2.560.217.000,00 1.548.842.334,00 60,50 TOTAL 5.274.871.000,00 2.246.931.544,00 42,60 Dari total belanja perencanaan usaha dan pengembangan dana, untuk kegiatan optimalisasi pendapatan pengelolaan DPPN, total belanja 16,26 dari pagu yang ditetapkan. Adapun untuk kegiatan penyelenggaraan dan sosialisasi, realisasi belanjanya sebesar 47,30. Pada 31 Desember 2015 diperkirakan keseluruhan dana operasional Perencanaan Usaha dan Pengembangan Dana dapat terserap. 50 2.1.2.3.4. Realisasi Operasional Manajemen dan Perkantoran Tabel II. 33 Realisasi Operasional Manajemen dan Perkantoran URAIAN ANGGARAN REALISASI LAYANAN DUKUNGAN MANAJEMEN 7.999.757.000,00 2.373.249.012,00 29,67 Layanan SDM 1.880.637.000,00 529.373.663,00 28,15 Pembahasan Kepegawaian 94.560.000,00 49.292.500,00 52,13 Assessment Pegawai Calon Pegawai 65.000.000,00 56.653.000,00 87,16 PelatihanPengembangan SDM 1.644.327.000,00 386.028.163,00 23,48 Penyusunan Sistem Manajemen Mutu 76.750.000,00 37.400.000,00 48,73 Penyusunan Sistem Manajemen Mutu 831.940.000,00 426.116.000,00 51,22 Dokumen Organisasi dan Kelembagaan 72.320.000,00 19.942.000,00 27,57 Penyusunan dan Evaluasi SOP Kebijakan Pedoman Keuangan dan Umum 622.404.000,00 390.864.000,00 62,80 Penyusunan dan Evaluasi SOP Kebijakan Pedoman Layanan Beasiswa 68.608.000,00 3.780.000,00 5,51 Penyusunan dan Evaluasi SOP Kebijakan Pedoman Layanan Riset 68.608.000,00 11.530.000,00 16,81 Penyusunan dan Evaluasi SOP Kebijakan Pedoman Layanan Rehabilitasi Fasilitas Pendidikan 749.620.000,00 115.122.579,00 15,36 Perencanaan dan Keuangan 32.640.000,00 3.495.000,00 10,71 Perencanaan dan Penyusunan Anggaran 28.960.000,00 0,00 0,00 Penyelenggaraan Aplikasi Sistem Akuntansi 145.120.000,00 67.527.579,00 46,53 Penyusunan Laporan Keuangan 86.400.000,00 44.100.000,00 51,04 Evaluasi Pelaksanaan Sistem Pengelolaan Keuangan 456.500.000,00 0,00 0,00 Audit Laporan Keuangan 736.590.000,00 415.945.498,00 56,47 Layanan Data dan Informasi 736.590.000,00 415.945.498,00 56,47 Pengembangan Sistem Informasi 144.640.000,00 36.859.270,00 25,48 Layanan Penyusunan Peraturan 144.640.000,00 36.859.270,00 25,48 Pembahasan Penyusunan Peraturan 3.134.842.000,00 453.985.100,00 14,48 Perencanaan Usaha dan Manajemen Data 104.640.000,00 0,00 0,00 Optimalisasi Perencanaan Usaha 2.830.577.000,00 420.353.100,00 14,85 Optimalisasi Pengembangan Bisnis 199.625.000,00 33.632.000,00 16,85 Optimalisasi Manajemen Data 180.288.000,00 111.150.841,00 61,65 Layanan Pemeriksaan Intern 180.288.000,00 111.150.841,00 61,65 Layanan Pemeriksaan Intern 341.200.000,00 284.696.061,00 83,44 Dukungan Manajemen Lainnya 225.360.000,00 223.724.061,00 99,27 Perjalanan Dinas Pimpinan 115.840.000,00 60.972.000,00 52,63 LAYANAN PERKANTORAN 19.353.095.000,00 11.813.665.230,30 61,04 Pembayaran Gaji dan Tunjangan 15.152.661.000,00 9.575.168.264,00 63,19 Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran 4.200.434.000,00 2.238.496.966,30 53,29

2.1.2.3.5. Realisasi Belanja Modal

Realisasi belanja modal sampai dengan 30 September 2015 adalah sebesar Rp247.602.008. Diperkirakan sampai dengan akhir Desember 2015, pengadaan 51 diproyeksikan mencapai 100. Rincian realisasi belanja modal dapat dilihat pada table berikut: Tabel II. 34 Realisasi Belanja Modal URAIAN ANGGARAN REALISASI Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 327.675.000,00 120.082.008,00 36,65 Pengadaan Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 327.675.000,00 120.082.008,00 36,65 Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 217.000.000,00 127.520.000,00 58,76 Pengadaan Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 217.000.000,00 127.520.000,00 58,76 2.1.3. Organisasi dan Sumber Daya Manuasia 2.1.3.1. Komposisi SDM Pada tahun 2015, jumlah total pegawai BLU LPDP dapat di lihat dalam table di bawah ini: Tabel II. 35 Jumlah Pegawai LPDP Tahun 2015 No. Uraian Jumlah Pegawai 1 PNS Golongan IV 4 orang 2 PNS Golongan III 12 orang 3 PNS Golongan II 7 orang 4 PNS Golongan I - 5 Pegawai BLU Non PNS Professional 33 orang 6 Front Office 3 orang 7 Pegawai Kontrak Pelaksana Persiapan Keberangkatan 7 orang 8 Pramubakti 5 orang 9 Supir 5 orang 10 Caraka 1 orang Total 89 orang Jika dilihat dari komposisi pendidikan, dari 89 orang pegawai LPDP, sebagian besar memiliki pendidikan Diploma Empat Strata Satu sebanyak 39 orang atau sekitar 44, disusul Diploma Tiga sebanyak 24 orang atau 27, kemudian Strata Dua sebanyak 14 orang 52 atau 16, SMA sebanyak 8 orang atau 9, SLTP sebanyak 2 orang atau 2 dan Strata Tiga sebanyak 2 orang atau 2. Komposisi pendidikan pegawai tersebut dapat dilihat pada Gambar II. 9 Gambar II. 20 Komposisi Pegawai LPDP berdasarkan Tingkat Pendidikan 2.1.3.2. Pelatihan dan Pengembangan Pegawai Tabel II. 36 Pelatihan Pegawai LPDP No. Nama pelatihan Jenis Pelatihan Estimasi Biaya 1 Certified Financial Services Auditor Public Training 5.000.000 2 Certified Information System Auditor Public Training 5.500.000 3 Chartered Financial AnalystCFA Level 1 Course + Ujian CFA Level 1 Public Training 94.050.000 4 Certified Public Accountant Public Training 9.700.000 5 Pendidikan Khusus Profesi Advokat PKPA Public Training 12.000.000 6 Certified Wealth Management Public Training 123.000.000 7 Pendidikan Dasar Penilai Properti 1 Public Training 21.000.000 8 MCSA SQL Server 2012MCSA: Microsoft Certified Solutions Associate Public Training 135.000.000 9 Certified Professional Talent Management Public Training 90.750.000 10 Assessment Center Assessor Certification Public Training 29.400.000 11 Perpajakan Brevet AB + e-SPT Public Training 17.200.000 12 Certified Ethic HackerCEH Public Training 11.000.000 13 Certified Secure Programer Public Training 13.500.000 14 Certified HR Profesional Public Training 18.000.000 15 Network Server Administration Public Training 11.000.000