BEBAN POKOK PENJUALAN 2014 Laporan Keuangan Tengah Tahunan 2014

67

25. BEBAN USAHA 2014

2013 Beban Penjualan Pengangkutan dan transportasi 34.687.998.236 349.041.763.129 Royalti 4.792.352.615 50.187.271.057 Penyusutan 5.415.901.916 5.822.232.363 Gaji dan kesejahteraan karyawan 523.966.930 3.907.624.658 Komisi penjualan 243.938.006 3.160.753.755 Perbaikan dan pemeliharaan 45.353.216 3.471.654.748 Lain-lain masing-masing dibawah Rp 50 juta 1.145.253.082 3.403.842.543 Jumlah 46.854.764.001 418.995.142.253 Beban Umum dan Administrasi Gaji dan kesejahteraan karyawan 23.879.119.878 21.949.285.712 Sewa 2.496.767.423 2.513.404.695 Penyusutan 2.318.983.637 1.988.130.698 Jasa profesional 441.786.300 1.491.216.244 Perjalanan dinas 1.365.179.903 754.739.072 Pajak dan perijinan 137.905.634 315.419.205 Jamuan dan sumbangan 873.832.499 122.131.427 Lain-lain masing-masing dibawah Rp 50 juta 2.119.094.714 1.468.408.772 Jumlah 33.632.669.988 30.602.735.825 Jumlah Beban Usaha 80.487.433.989 449.597.878.078

26. LAIN-LAIN BERSIH 2014

Akun ini terdiri dari: Penghentian produksi sementara : Penyusutan 56.685.464.709 Gaji dan Upah langsung 38.703.702.991 Rugi entitas asosiasi 26.669.120.787 Amortisasi Properti pertambangan Catatan 11 14.728.283.960 Hauling dan overburden 6.839.345.521 Bahan bakar 5.205.104.744 Sewa 1.773.177.285 Pengelolaan lingkungan hidup Catatan 12 1.460.232.095 Perbaikan dan pemeliharaan 1.246.953.541 Clearing 941.122.022 Lain-lain masing-masing dibawah Rp 50 juta 26.404.334.291 Jumlah 180.656.841.946 68

27. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK- PIHAK BERELASI

Dalam kegiatan usaha normal, Perusahaan dan Entitas Anak melakukan transaksi usaha dan keuangan dengan pihak-pihak berelasi, yang meliputi pembayaran terlebih dahulu beban-beban usaha dan transaksi jasa pengangkutan, yang menurut pendapat manajemen, pada umumnya dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normal seperti dengan pihak ketiga. Rincian saldo dan transaksi dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: 2014 2013 a. Piutang Lain-lain PT Mitra Kemakmuran Line 696.822.800 PT Antar Sarana Rekasa 279.430.310 687.500.000 976.253.110 687.500.000 b. Hutang usaha Hutang dalam mata uang asing PT Lima Srikandi Jaya 30 Jun 2014 : USD 657.944,00; 31 Des 2013 : USD 437.715,00 7.874.935.472 5.335.309.263 PT Mitra Kemakmuran Line 30 Jun 2014 : USD 66.192,00; 31 Des 2013 : USD 389.667,00 792.252.672 4.749.653.133 Hutang dalam mata uang Rupiah PT Lima Srikandi Jaya 484.335.269 -- PT Mitra Kemakmuran Line 15.624.934 -- 9.167.148.347 10.084.962.396 Rincian saldo dan transaksi berdasarkan sifat hubungan dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut: Dasar Tahun Perusahan Induk Perusahaan sepengendali Personil Manajemen kunci Jumlah Piutang Lain-lain 2014 -- -- 976.253.110 976.253.110 2013 -- -- 687.500.000 687.500.000 Hutang usaha 2014 -- -- 9.167.148.347 9.167.148.347 2013 -- -- 10.084.962.396 10.084.962.396 Sifat hubungan dengan pihak-pihak berelasi tersebut adalah memiliki anggota manajemen kunci yang sama dengan Perusahaan dan Entitas Anak danatau merupakan perusahaan yang sepengendali dengan Perusahaan dan Entitas Anak.