Nursinta Tarigan : Pra Rancangan Pabrik Pembuatan Bioetanol Dari Molase Kapasitas Produksi 98.000 TonTahun, 2010.
LAMPIRAN E PERHITUNGAN ASPEK EKONOMI
Dalam rencana pra rancangan pabrik Pembuatan etanol ini digunakan asumsi sebagai berikut:
Pabrik beroperasi selama 300 hari dalam setahun. Kapasitas maksimum adalah 98000 tontahun.
Perhitungan didasarkan pada harga peralatan tiba di pabrik atau purchased-equipment delivered Timmerhaus et al, 2004.
Harga alat disesuaikan dengan nilai tukar dollar terhadap rupiah adalah : US 1 = Rp 11000,- Analisa, 12 April 2009.
1. Modal Investasi Tetap Fixed Capital Investment
1.1 Modal Investasi Tetap Langsung MITL
1.1.1 Modal untuk Pembelian Tanah Lokasi Pabrik
Luas tanah seluruhnya = 29000 m
2
Harga tanah pada lokasi pabrik berkisar Rp 800.000m
2
. Harga tanah seluruhnya = 29000 m
2
× Rp 800.000m
2
= Rp 23,200,000,000,- Biaya perataan tanah diperkirakan 20
Biaya perataan tanah = 0,2 × Rp 23,200,000,000 = Rp 4,640,000,000,-
Maka modal untuk pembelian tanah adalah Rp 27,840,000,000,-
A. Harga Bangunan dan Sarana
Tabel LE.1 Perincian Harga Bangunan, dan Sarana Lainnya
No Nama Bangunan
Luas Hargam2 Harga
1 Areal proses
8000 1,000,000
8,000,000,000 2
Areal produk 3000
800,000 2,400,000,000
3 Bengkel
200 1,000,000
200,000,000 4
Areal bahan baku 4000
700,000 2,800,000,000
5 Pengolahan limbah
1000 400,000
400,000,000 6
Laboratorium 100
1,200,000 120,000,000
7 Stasiun operator
100 900,000
90,000,000 8
Pengolahan air 3000
250,000 750,000,000
9 Ruang boiler
100 1,000,000
100,000,000
Nursinta Tarigan : Pra Rancangan Pabrik Pembuatan Bioetanol Dari Molase Kapasitas Produksi 98.000 TonTahun, 2010.
10 Pembangkit listrik
400 1,200,000
480,000,000 11
Pemadam kebakaran 80
500,000 40,000,000
12 Kantin
120 300,000
36,000,000 13
Perpustakaan 80
700,000 56,000,000
14 Parkir
200 200,000
40,000,000 15
Perkantoran 300
800,000 240,000,000
16 Daerah perluasan
6000 300,000
1,800,000,000 17
Pos keamanan 40
350,000 14,000,000
18 Tempat ibadah
80 400,000
32,000,000 19
Poliklinik 50
600,000 30,000,000
20 Mess karyawan
1000 750,000
750,000,000 21
Taman 200
100,000 20,000,000
22 Jalan
870 250,000
217,500,000 23
Aula 80
200,000 16,000,000
Total 29000
18,631,500,000
B. Perincian Harga Peralatan
Harga peralatan dapat ditentukan dengan menggunakan persamaan berikut:
C
x
= C
y
y x
m
I I
X X
1 2
PeterTimmerhaus. 2004 Dimana
C
x
= Harga peralatan pada tahun 2009 C
y
= Harga peralatan pada tahun dan kapasitas yang tersedia X
1
= Kapasitas alat yang tersedia X
2
= Kapasitas alat yang diinginkan I
x=
= Indeks harga pada tahun 2009 I
y
= Indeks harga pada tahun yang tersedia m = faktor eksponensial
Tabel LE – 2 Harga Indeks Marshall dan Swift
No Tahun
X
1
Indeks Y
1
n X
1 2
Y
1 2
X
1
Y
1
1 1987
814 1
3948169 662596
1617418 2
1988 852
2 3952144
725904 1693776
3 1989
895 3
3956121 801025
1780155 4
1990 915.1
4 3960100
837403 1821049
5 1991
930.6 5
3964081 866016
1852824.6 6
1992 943.1
6 3968064
889438 1878655.2
7 1993
964.2 7
3972049 929682
1921650.6
Nursinta Tarigan : Pra Rancangan Pabrik Pembuatan Bioetanol Dari Molase Kapasitas Produksi 98.000 TonTahun, 2010.
8 1994
993.4 8
3976036 986844
1980839.6 9
1995 1027.5
9 3980025
1055756 2049862.5
10 1996
1039.1 10
3984016 1079729
2074043.6 11
1997 1056.8
11 3988009
1116826 2110429.6
12 1998
1061.9 12
3992004 1127632
2121676.2 13
1999 1068.3
13 3996001
1141265 2135531.7
14 2000
1089.0 14
4000000 1185921
2178000.0 15
2001 1095.9
15 4004001
1196617 2188893.9
16 2002
1102.5 16
4008004 1215506
2207205.0
Total 11573
63.648.824 15.818.164 31612010.5
Sumber: PetersTimmerhaus. 2004
Untuk menentukan indeks harga pada tahun 2009. digunakan metode regresi koefisien korelasi sebagai berikut:
[ ]
∑ ∑
∑ ∑
∑ ∑
− −
− =
] .
[ .
. .
2 2
2 2
i i
i i
i i
i i
Y Y
n x
X X
n Y
X Y
X n
r
Dengan memasukkan harga pada tabel LE-2 . maka diperoleh harga koefisien korelasi:
] 4
, 15846
15818164 16
[ ]
31912 63648824
16 [
] 4
, 15846
31912 31612010,5
16 [
2 2
− ×
− −
= r
= 1 Harga koefisien 1 menyatakan bahwa terdapat hubungan linear antara variabel X dan
Y. sehingga persamaan regresi yang mendekati adalah persamaan regresi linier. Persamaan regresi linier. Y = a + b X
Dengan Y = indeks harga pada tahun yang dicari 2009 X = variabel tahun ke n – 1
a.b = tetapan persamaan regresi Untuk mengetahui harga indeks tahun yang diinginkan. lebih dahulu dicari tetapan a dan b.
a =
[ ]
[ ]
∑ ∑
− Σ
× Σ
− Σ
× Σ
2 2
1 1
1 1
2 1
. .
i i
X X
n Y
X X
Y X
b =
∑ ∑
∑ ∑ ∑
− −
2 2
. .
i i
i i
i i
X X
n Y
X Y
X n
Jika disubtitusikan harga pada tabel L-E 2, diperoleh harga: a =
[ ] [
]
2
31912 63.648.824
16 31612010,5
31912 4
, 15846
63.648.824 −
× ×
− ×
=-36351.92
Nursinta Tarigan : Pra Rancangan Pabrik Pembuatan Bioetanol Dari Molase Kapasitas Produksi 98.000 TonTahun, 2010.
b =
[ ] [
]
2
31912 63.648.824
16 4
, 5846
1 31912
31612010,5 16
− ×
× −
× =18,7226
Sehingga persamaan regresi linier adalah: Y = a + b.X
Y = -36351.92 + 18,7226X Dengan demikian harga indeks pada tahun 2009X = 2009 adalah
Y
2009
= -36351,92 + 18.72262009 Y
= 1261,7834
Contoh perhitungan estimasi harga peralatan
Tangki Penyimpan molase T-101 X
2
= 50,491m
3
Lampiran C X
1
= 3,8 m
3
C
y=
= US 3.300.- Perry dkk.1999
I
x 2009
= 1261,7834 I
y 2002
= 1102,5 m = 0,3
C
x
= US 3.300.- ×
×
5
, 1102
1261,7834 8
, 3
50.491
3 ,
× Rp 11.000US = Rp 902,190,458.-
Tabel LE-3. Perkiraan Harga Peralatan Proses
No Kode Alat
Kapasitas Jumlah
Total Harga
1 TP-101 50.491
1 902,190,458
2 P-101 0.75
1 10,486,632
3 SC-01 5435.4
1 2,747,459,930
4 P-102 0.67
1 10,137,716
5 P-103 3
1 15,894,763
6 R-101 485.2832
1 1,981,566,394
7 P-104 3.40
1 16,502,941
8 ST-102 254.9728
1 4,174,813,424
9 P-105 3
1 15,894,763
10 C-101 1128.67
1 233,594,623
11 P-106 3
6 95,368,578
11 P-107 3
1 15,894,763
Nursinta Tarigan : Pra Rancangan Pabrik Pembuatan Bioetanol Dari Molase Kapasitas Produksi 98.000 TonTahun, 2010.
12 R-102 262.3485
6 5,654,059,602
13 P-108 3.5
1 16,647,081
14 T-103 256.918
1 166,538,599
15 P-109 3
1 15,894,763
16 Fp-101 23271.4525
2 3,255,783,052
17 HE 327.2394
1 94,610,824
18 MD-01 31
1 1,458,388,800
19 K-101 27818.3008
1 2,423,540,507
19 T-104 3449.50
1 2,715,428,484
20 P-110 6.5
1 20,044,336
21 P-111 1.25
1 12,223,362
22 T-105 0.62
1 27,263,249
23 T-106 0.60
1 27,073,352
24 T-108 0.58
1 26,781,160
25 P-112 0.1
1 5,729,512
26 R-101 1539.21
1 292,965,887
27 P-113 10.00
1 22,809,600
28 P-14 2.50
1 15,048,724
29 B-101 208.1758
1 100,000
30 B-1-2 22.1948
1 50,000
Total 26,983,645,752
Tabel LE-4 Perkiraan Harga Peralatan Utilitas
No Kode Alat
Kapasitas Jumlah
Total Harga
1
PU-101
6.872 1
20,381,804 2
BP-101
1 4,653,810
3
PU-102
6.872 1
20,381,804 4
TPU-101
67.3798 1
111,464,215 5
PU-103
0-Jan 1
5,729,512 6
TPU-102
116.081 1
131,221,467 7
PU-104
0.05 1
4,653,810 8
CL
0.00638 2
6,918,672 9
PU-105
6.872 1
20,381,804 10
SF
288.3494 1
172,405,955 11
PU-106
6.872 2
20,381,804 12
MA
288.3494 1
172,405,955 13
TPU-103
1.5 1
3,559,622 14
PU-107
110 1
129,120,248 15
CE
8.3865 1
150,000,000 16
PU-109
0.4286 1
8,865,937 17
TPU-104
1.4617 1
9,364,573 18
PU-108
0.1 1
5,729,512 19
AE
8.3865 1
150,000,000
Nursinta Tarigan : Pra Rancangan Pabrik Pembuatan Bioetanol Dari Molase Kapasitas Produksi 98.000 TonTahun, 2010.
20
PU-110
0.1538 1
6,519,941 21
CT
43.6798 1
500,000 22
PU-112
83 1
43,036,911 23 TPU-106
0.0162 1
26,679,765 24
PU-113
0.1538 1
21,636,743 25
TPU-105
44.7191 1
102,900,720 26
PU-114
0.5670 1
45,036,911 27
DE
670.9293 1
393,813,784 28
PU-111
0.05 1
4,653,810 29
B
1 750,000,000
Total 25,613,482,331
Total harga peralatan proses dan utilitas = Rp 23,845,185,316 + Rp 2,492,708,371
= Rp 26,337,893,687,- Untuk harga alat sampai dilokasi pabrik ditambahkan biaya sebagai berikut
- Biaya transportasi = 5
- Biaya asuransi = 1
- Biaya masuk = 15
- PPn = 10
- PPh = 10
- Biaya gudang di pelabuhan = 0.5
- Biaya administrasi pelabuhan = 0.5
- Transportasi lokal = 0.5
- Biaya tak terduga = 0.5
Total = 43
Total harga peralatan proses.dan utilitas = Rp 26,337,893,687,-
×1,43 = Rp 37,663,187,972.26.-
Biaya pemasangan diperkirakan 70 dari harga peralatan PetersTimmerhaus.2004 Biaya pemasangan = 0,7
× 37,663,187,972.26- = Rp 26,364,231,580.58,-
Harga peralatan terpasang HPT = Rp 37,663,187,972.26.- + Rp 26,364,231,580.58,-
= Rp 64,027,419,552.84,-
Nursinta Tarigan : Pra Rancangan Pabrik Pembuatan Bioetanol Dari Molase Kapasitas Produksi 98.000 TonTahun, 2010.
C. Instrumentasi dan Alat Kontrol
Diperkirakan instrumentasi dan alat control 10 dari HPT PetersTimmerhaus. 2004
Biaya instrumentasi dan alat control = 0,1 × Rp 64,027,419,552.84,-
= Rp 6,402,741,955.28,-
D. Biaya Perpipaan Diperkirakan biaya perpipaan 40 dari HPT
PetersTimmerhaus.2004 Biaya perpipaan
= 0,4 × Rp 64,027,419,552.84,-
= Rp 25,610,967,821.14,-
E. Biaya Instalasi Listrik Diperkirakan biaya instalasi listrik 10 dari HPT PetersTimmerhaus.2004
Biaya instalasi listrik = 0,1
× Rp 64,027,419,552.84,- = Rp 6,402,741,955.28,-
F. Biaya Insulasi Diperkirakan biaya insulasi 10 dari HPT
PetersTimmerhaus.2004 Biaya insulasi
= 0,1 × Rp 64,027,419,552.84,-
= Rp 6,402,741,955.28,-
G. Biaya Inventaris Kantor dan Gudang Diperkirakan biaya inventaris kantor 10 dari HPT PetersTimmerhaus.2004
Biaya inventaris kantor = 0,1
× Rp 64,027,419,552.84,- = Rp 6,402,741,955.28,-
H. Biaya Sarana Pemadam Kebakaran Diperkirakan biaya pemadam kebakaran 10 dari HPT Timmerhaus. 2004
Biaya inventaris kantor = 0,1
× Rp 64,027,419,552.84,- = Rp 6,402,741,955.28,-
I. Sarana Transportasi Tabel LE-5 Sarana Tranportasi
Jenis Kendaraan
Jumlah Tipe
Harga per Unit Rp
Harga Total Rp
Mobil direktur 1
Toyota fortuner
375.000.000 375.000.000
Nursinta Tarigan : Pra Rancangan Pabrik Pembuatan Bioetanol Dari Molase Kapasitas Produksi 98.000 TonTahun, 2010.
Mobil manajer 5
Kijang inova 210.000.000
1.050.000.000 Bus karyawan
3 Bus
350.000.000 1.050.000.000
Mobil karyawan 2
L-300 150.000.000
300.000.000 Truk
5 Truk
300.000.000 1.500.000.000
Mobil pemasaran
3 Minibus L-
300 120.000.000
360.000.000 Mobil pemadam
kebakaran 2
Truk tangki 350.000.000
700.000.000
Total 5.335.000.000
J. Biaya Pondasi Diperkirakan biaya pondasi 25 dari HPT PetersTimmerhaus. 2004
Biaya biaya pondasi = 0,25
× Rp 64,027,419,552.84,- = Rp 16,006,854,888.21,-
K. Biaya Perluasan
Diperkirakan biaya perluasan 20 dari HPT PetersTimmerhaus. 2004 Biaya biaya perluasan
= 0,2 ×Rp 64,027,419,552.84,-
= Rp 12,805,483,910.57,-
L. Biaya Lingkungan Diperkirakan biaya lingkungan 5 dari HPT PetersTimmerhaus. 2004
Biaya biaya lingkungan = 0,05
× Rp 64,027,419,552.84,- = Rp 3,201,370,977.64,-
M. Biaya Konstruksi Diperkirakan biaya konstruksi 25 dari HPT PetersTimmerhaus. 2004
Biaya biaya konstruksi = 0,25
× Rp 64,027,419,552.84,- = Rp 16,006,854,888.21,-
N. Biaya Kontingensi Diperkirakan biaya kontingensi 25 dari HPT PetersTimmerhaus. 2004
Biaya biaya kontingensi = 0,25
× Rp 64,027,419,552.84,- = Rp 16,006,854,888.21,-
Total MITL = Rp 237,486,016,703.24.-
Nursinta Tarigan : Pra Rancangan Pabrik Pembuatan Bioetanol Dari Molase Kapasitas Produksi 98.000 TonTahun, 2010.
1.2 Modal Investasi Tetap Tak Langsung MITTL A. Pra Investasi