UTANG USAHA TRADE PAYABLES

are in the Indonesian language. PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 Juni 2017 dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain TIDAK DIAUDIT PT ELNUSA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2017 and For the Six month Period Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated UNAUDITED 62 18. LIABILITAS JANGKA PENDEK LAINNYA 18. OTHER CURRENT LIABILITIES Liabilitas jangka pendek lainnya terdiri dari: Other current liabilities consist of: 30 Juni 31 Desember June 30, December 31, 2017 2016 Titipan pelanggan 29.749 13.825 Customer deposits Pendapatan ditangguhkan 13.711 16.688 Deferred income Pemerintah daerah Province government - pajak kendaraan bermotor - 3.047 - vehicle tax Utang lain-lain 10.362 8.342 Other payables Total 53.822 41.902 Total 19. PERPAJAKAN 19. TAXATION a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes Pajak dibayar di muka terdiri dari: Prepaid taxes consist of: 30 Juni 31 Desember June 30, December 31, 2017 2016 Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: Tahun berjalan 23.450 19.572 Current year Tahun-tahun sebelumnya 43.128 74.686 Prior years Pajak Pertambahan Nilai: Value Added Tax: Tahun berjalan 95.501 161.041 Current year Tahun-tahun sebelumnya 457.599 295.832 Prior years Total 619.678 551.131 Total Bagian lancar 151.834 214.141 Current portion Bagian tidak lancar 467.844 336.990 Non-current portion Pada tahun 2016, Grup menerima sejumlah surat ketetapan pajak terkait dengan restitusi pajak yang diajukan Catatan 19e. In 2016, the Group received several tax assessment letters in relation to its claims for tax refund Note 19e. b. Utang pajak b. Taxes payable Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consists of: 30 Juni 31 Desember June 30, December 31, 2017 2016 Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: Tahun berjalan 9.511 2.597 Current year Tahun-tahun sebelumnya 1.617 1.919 Prior years Pajak lain-lain: Other taxes: Pajak final pasal 4 2 1.146 352 Final tax article 4 2 Pajak final pasal 15 372 323 Final tax article 15 Pajak penghasilan pasal 21 7.255 9.986 Income tax article 21 Pajak penghasilan pasal 22 65 344 Income tax article 22 Pajak penghasilan pasal 23 1.555 1.568 Income tax article 23 Pajak penghasilan pasal 25 1.428 3.317 Income tax article 25 Pajak penghasilan pasal 26 301 273 Income tax article 26 Pajak Pertambahan Nilai 6.924 9.263 Value Added Tax Total 30.174 29.942 Total are in the Indonesian language. PT ELNUSA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM Tanggal 30 Juni 2017 dan untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain TIDAK DIAUDIT PT ELNUSA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of June 30, 2017 and For the Six month Period Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated UNAUDITED 63 19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued b. Utang pajak lanjutan b. Taxes payable continued Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 37PMK.032015 tanggal 4 Maret 2015, Perusahaan ditunjuk sebagai pemungut Pajak Pertambahan Nilai “PPN” efektif tanggal 1 April 2015. Dengan adanya peraturan ini, Perusahaan memungut, menyetor dan melaporkan PPN yang terutang atas penyerahan barang dan jasa oleh pihak lain kepada Perusahaan. Based on the Finance Minister Regulation No. 37PMK.032015 dated March 4, 2015, the Company was appointed as Value Added Tax collector effective April 1, 2015. As such, the Company collects, paids and reports the VAT arising from the sales of goods and services by other parties to the Company. Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan No. 107PMK.102015 tanggal 8 Juni 2015, Perusahaan ditunjuk sebagai pemungut pajak penghasilan pasal 22 efektif tanggal 8 Agustus 2015. Based on the Finance Minister Regulation No. 107PMK.102015 dated June 8, 2015, the Company was appointed as income tax article 22 collector effective August 8, 2015. Saldo utang pajak termasuk PPN dan pajak penghasilan pasal 22 yang belum disetor ke kas negara atas kewajiban ini. The balances of taxes payable include the VAT and income tax article 22 which have not yet been paid to the treasury fund arising from such obligation. c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense Beban pajak penghasilan terdiri dari: Income tax expense consists of: Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni Six month period ended June 30, 2016 diaudit 2017 audited Beban pajak kini: Current tax expenses: Tahun berjalan 31.374 45.658 Current year Penyesuaian atas hasil surat Adjusment of ketetapan pajak - 4.759 tax assessment 31.374 50.417 Beban manfaat pajak tangguhan 6.438 5.141 Deferred tax expense benefit Total 24.936 55.558 Total Pajak penghasilan badan dihitung untuk masing-masing perusahaan sebagai entitas yang terpisah secara hukum. Corporate income tax is calculated for each individual company as a separate legal entity.