Pendapatan Transfer Pendapatan Transfer

2 3 Rencana program dan kegiatan tahun 2013 merupakan implementasi tahun kedua Rencana Pembangunan Jangka Menengah Pembangunan Daerah RPJMD 2011-2015 yang memuat vis dan misi Pemerintah Kabupaten Dompu. Karena itu, sinergitas dan konsistensi kebijakan pembangunan menjadi hal yang mendasar untuk dapat dilaksanakan dalam setiap tahapan proses kebijakan pembangunan di daerah. Penyusunan Kebijakan Umum APBD KUA merupakan tahapan perencanaan pembangunan untuk menghasilkan dokumen yang berisi kebijakan bidang pendapatan, belanja, dan pembiayaan serta asumsi yang mendasarinya untuk periode 1 satu tahun sebagai perincian lebih teknis dari dokumen Rencana Kerja Pembangunan Daerah RKPD. Kebijakan pembangunan tahunan yang didukung oleh penganggaran dituangkan dalam Kebijakan Umum APBD KUA, yang merupakan implementasi dari RKPD, dengan sumber penganggaran dari dana APBD Kabupaten sebagai acuan dalam penyusunan Plafon dan Prioritas Anggaran Sementara PPAS dan Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah RAPBD. Kebijakan umum APBD Kabupaten Dompu Tahun Anggaran 2013 memuat program-program yang akan dilaksanakan oleh pemerintah daerah untuk setiap urusan sesuai prioritas. Penetapan prioritas pembangunan tahun 2013 didasarkan atas pertimbangan: 1 Memiliki dampak yang besar terhadap pencapaian sasaran sehingga langsung dapat dirasakan manfaat oleh masyarakat. 2 Mendesak dan penting untuk segera dilaksanakan. 3 Merupakan tugas pemerintah sebagai pelaku utama, dan 4 Realitas untuk dilaksanakan. APBD dan perubahan APBD serta realisasi APBD tahun 2013 dapat diuraikan secara singkat sebagai berikut : Tabel 2.6 APBD, APBD Perubahan dan Realisasi APBD Kabupaten Dompu Tahun 2013 dalam Rupiah No Uraian APBD Perubahan Realisasi APBD 1 Pendapatan 709.95 4.253.977,81 670.627.307.254,72 2 Belanja 720.446.234.292,00 672.054.188.4371,00 SurplusDefisit 10.491.980.314,19 1.426.881.182,28 3 Pembiayaan a Penerimaan Pembiayaan 15.491.980.314,19 15.661.713.826,19 b Pengeluaran Pembiayaan 5.000.000.000,00 5.000.000.000,00 Pembiayaan Neto 10.491.980.314,19 10.660.713.826,19 SILPA 9.234.832.643,91 Dari data tersebut di atas dapat dijelaskan bahwa telah terjadi penurunandefisit pendapatan pada perubahan APBD sebesar Rp10.491.980.314,19 dibandingkan dengan realisasi Tahun 2012. Hal ini disebabkan oleh adanya kenaikan realisasi sumber-sumber pendapatan yang terjadi sampai dengan bulan Desember 2013 dan penghematan belanja. Berdasarkan realisasi tersebut perlu dilakukan penyesuaian proyeksi APBD. 2.3.2. Pendapatan Transfer 2.3.2. Pendapatan Transfer 2.3.2.1 Bagi Hasil PajakBagi Hasil Bukan Pajak LKPD Pemerintah Kabupaten Dompu Tahun 2013 Bab II 2 3 Penerimaan dari Bagi Hasil PajakBagi Hasil Bukan Pajak selama tahun 2013 sebesar Rp28.009.902.318,00 lebih rendah Rp2.829.858.372,00 dari anggaran yang telah ditetapkan sebesar Rp30.839.760.690,00 atau sebesar 90,82. 2.3.2.2 Dana Alokasi Umum Penerimaan Dana Alokasi Umum tahun 2013 adalah sebesar Rp470.825.402.000,00 sesuai dengan anggaran yang ditetapkan atau sebesar 100. 2.3.2.3 Dana Alokasi Khusus Penerimaan Dana Alokasi Khusus selama tahun 2013 adalah Rp66.320.570.000,00 sesuai anggaran yang ditetapkan atau sebesar 100 . Adapun rincian Dana Alokasi Khusus terdiri dari: Tabel 2.7 Realisasi Penerimaan DAK TA 2013 No Uraian Anggaran Rp Realisasi Rp Lebih Kurang Rp 1 DAK Bidang Kehutanan 1.168.070.000,00 1.168.070.000,00 0,00 100 2 DAK Bidang Bidang Infrastruktur 18.432.530.000,00 18.432.530.000,00 0,00 100 3 DAK Bidang Kelautan dan Perikanan 2.865.120.000,00 2.865.120.000,00 0,00 100 4 DAK Bidang Pertanian 5.169.770.000,00 5.169.770.000,00 0,00 100 5 DAK Bidang Lingkungan Hidup 741.440.000,00 741.440.000,00 0,00 100 6 DAK Bidang Kesehatan 5.326.220.000,00 5.326.220.000,00 0,00 100 7 DAK Bidang Keluarga Berrencana 826.590.000,00 826.590.000,00 0,00 100 8 DAK Bidang Pendidikan 17.731.130.000,00 17.731.130.000,00 0,00 100 9 DAK Bidang Sarana dan Prasarana Pedesaan 4.446.220.000,00 4.446.220.000,00 0,00 100 10 DAK Bidang Perdagangan 4.297.010.000,00 4.297.010.000,00 0,00 100 11 DAK Bidang Keselamatan Transportasi Darat 349.490.000,00 349.490.000,00 0,00 100 12 DAK Bidang Energi Pedesaan 4.966.980.000,00 4.966.980.000,00 0,00 100 JUMLAH 66.320.570.000,00 66.320.570.000,00 0,00 100 2.3.2.4 Dana Darurat Realisasi Dana Darurat berupa Dana Penanggulangan KorbanKerusakan Akibat Bencana Alam dari pemerintah sebesar Rp0,00. 2.3.2.5 Dana Penyesuaian Realisasi Dana Penyesuaian Tahun Anggaran 2013 hanya terdiri dari Dana Tunjangan Pendidikan. LKPD Pemerintah Kabupaten Dompu Tahun 2013 Bab II 2 3 Realisasi Dana Tunjangan Pendidikan Tahun 2013 adalah sebesar Rp57.693.531.000,00 lebih rendah Rp2.980.992.860,00 dari jumlah anggaran yang telah ditetapkan Rp60.674.523.860,00 atau terealisasi sebesar 95,09. Dana Tunjangan Pendidikan terdiri dari: Tabel 2.8 Realisasi Dana Tunjangan Pendidikan TA 2013 No Uraian Anggaran Setelah Perubahan Rp Realisasi Rp Lebih Kurang Rp 1 Tunjangan Profesi Guru PNSD Bersertifikasi 54.366.023.860,00 51.385.031.000,00 2.980.992.860,00 95,09 2 Tambahan Penghasilan Guru PNSD Non Sertifikasi 6.308.500.000,00 6.308.500.000,00 0,00 100 JUMLAH 60.674.523.860,00 57.693.531.000,00 2.980.992.860,00 95,09 Sedangkan untuk belanja pada perubahan APBD komposisinya terdapat perubahan beberapa kelompok belanja diantaranya sebagaimana terlihat pada grafik 2.6 sebagai berikut: Grafik 2.7 Komposisi Penggunaan Belanja Tahun 2013 1. Belanja Hibah 2. Belanja Bantuan sosial. 3. Belanja Modal 4. Belanja Pegawai 5. Belanja Barang dan Jasa 6. Serta Belanja Tak Terduga 7. Belanja Transfer Perubahan APBD yang dilakukan menyebabkan nilai defisit sebesar Rp1.425.881.182,28. Defisit ini rencananya akan dibiayaiditutupi dengan pembiayaan netto sebesar Rp10.660.713.826,19. Dan untuk belanja daerah ditahun anggaran berikutnya seyogyanya akan dilakukan penghematan atau dengan penggabungan SKPD-SKPD sejenis menjadi satu SKPD saja yakni kecil struktur tapi kaya fungsi. LKPD Pemerintah Kabupaten Dompu Tahun 2013 Bab II 2 3 2. 2. 4 4 .1 Realisasi APBD .1 Realisasi APBD Realisasi Penerimaan Pendapatan Daerah dalam TA 2013 mencapai Rp670.628.307.254,72 atau lebih kecil sebesar Rp39.325.946.723,09 94.46 dari target yang ditetapkan sebesar Rp709.954.253.977,81 anggaran setelah perubahan. Ketidaktercapaian target tersebut umumnya berasal karena tidak optimalnya pencapaian target penerimaan Retribusi Daerah, Hasil PajakBukan Pajak dari Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan, Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan, Juga ketidaktercapaian target lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah. Adapun tren perkembangan pendapatan daerah Kabupaten Dompu selama lima tahun terakhir, dari tahun 2007 sampai dengan tahun 2013 sebagaimana tergambar pada grafik 2.7 dibawah ini, adalah semakin bertambah setiap tahunnya, meskipun potensi pendapatan daerah sudah banyak dihapus Perda nya. Karena alasan terjadi double tax bila diberlakukan di daerah, diantaranya retribusi Pengangkutan Hasil Bumi, Leges dan lainnya. Grafik 2.8 Ketercapaian Pendapatan Tujuh Tahun Terakhir Adapun realisasi belanja tahun 2013 sebesar Rp607.757.429.361,00 94.32 lebih rendah dari anggaran setelah perubahan. Bila dibandingkan dengan anggarannya yang sebesar Rp644.348.845.793,00 dari realisasi tersebut lebih rendah sebesar Rp36.591.416.432.00. Hal tersebut terjadi karena adanya efisiensi dalam pengeluaran total belanja secara umum yang mencakup belanja operasi, belanja modal, belanja tak terduga dan belanja transfer, terjadi penghematan belanja yang lebih efisien dibandingkan dengan tahun 2012 serta adanya dana luncuran atau proyek lanjutan yang belum selesai pada tahun anggaran berjalan. Dengan minimnya realisasi target pendapatan dan adanya efisiensi dalam pengeluaran belanja maka otomatis dapat menurunkan angka defisit anggaran dari yang telah dianggarkan sebelumnya menjadi surplus. Terjadinya defisit pada tahun 2013 sebesar Rp25.683.149.430,46 jauh lebih kecil dari yang semula dianggarkan dalam perubahan APBD. Pembiayaan dalam APBD tahun anggaran 2013, yaitu terealisasi penerimaan pembiayaan sebesar Rp48.175.129.744,65 lebih rendah sebesar Rp212.566.264,00 dari anggaran perubahan sebesar Rp48.387.969.008,65 atau sebesar 99.56. Pengeluaran Pembiayaan sebesar Rp7.000.000.000,00 lebih rendah Rp1.000.000.000,00 dari anggaran perubahan sebesar Rp8.000.000.000,00. Berikut grafik tentang ketercapaian PAD tahun 2013. Grafik 2.9 LKPD Pemerintah Kabupaten Dompu Tahun 2013 Bab II 2 3 Ketercapaian Struktur PAD Kabupaten Dompu TA.2013 Dari grafik 2.8 di atas dapat terbaca bahwa komposisi terbesar yang memberikan sumbangan Pendapatan Asli daerah kabupaten Dompu tahun anggaran 2013 adalah dari dimensi Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan, Retribusi Daerah, Pajak Daerah dan paling kecil kontribusinya adalah lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah. Grafik 2.10 Perkembangan Ketercapaian Belanja Kabupaten Dompu Tujuh Tahun Terakhir Dari grafik tersebut dapat dijelaskan bahwa pencapaian target dan realisasinya yang tertinggi adalah target dan relalisasi belanja pada tahun anggaran 2013. Tingkat Belanja Daerah Pemerintah Kabupaten Dompu dari tahun ke tahun mengalami Tren yang meningkat. 2.5. CAPAIAN PEMBANGUNAN DAERAH 2.5.1 Indikator Makro Ekonomi