59
B. Uji Asumsi Klasik
1. Uji Multikolinearitas
Uji multikolinearitas bertujuan mendeteksi ada tidaknya hubungan antara beberapa variabel independen atau semua variabel independen
dalam model regresi. Tabel 4.8 berikut ini merupakan hasil uji multikolinearitas hipotesis pertama, pengaruh pengungkapan lingkungan
terhadap kinerja keuangan:
Tabel 4.8 Hasil Uji Multikolinearitas
Pengungkapan Lingkungan
Variabel Tolerance
VIF Pengungkapan Lingkungan
1.000 1,000
Sumber: Data diolah, SPSS
Tabel 4.9 di bawah ini merupakan hasil uji multikolinearitas hipotesis kedua. Pengaruh pengungkapan lingkungan terhadap kinerja
saham perusahaan:
Tabel 4.9 Hasil Uji Multikolinearitas
Pengungkapan Lingkungan
Variabel Tolerance
VIF Pengungkapan Lingkungan
1.000 1,000
Sumber: Data diolah, SPSS
Berdasarkan tabel 4.8 dan 4.9 di atas, hasil uji dapat dilihat melalui nilai tolerance kurang dari 10 atau 0,1 yang berarti tidak ada korelasi
antar variabel independen. Hasil perhitungan Variance Inflation Factor VIF, variabel independen memiliki VIF tidak lebih dari 10. Dapat
60
-2 -1
1
Regression Standardized Predicted Value
-2 -1
1 2
3
R eg
re ss
io n
St ud
en tiz
ed R
es id
ua l
Dependent Variable: FP Scatterplot
disimpulkan bahwa tidak ada multikolinearitas variabel independent dalam model regresi.
2. Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas untuk menguji apakah ada kesamaan atau ketidaksamaan varians dari model regresi dari satu pengamatan ke
pengamatan lain. Suatu model regresi bebas dari heteroskedastisitas adalah tidak ada pola yang jelas serta titik menyebar di atas dan di bawah angka
nol pada sumbu Y. Gambar 4.1 merupakan hasil uji heteroskedastisitas anatara
variabel pengungkapan lingkungan terhadap kinerja keuangan perusahaan. Dengan melihat tampilan grafik scatterplots terlihat titik-titik menyebar
secara acak tidak membentuk pola dan tersebar baik di atas maupun di bawah angka nol pada sumbu Y. hal ini menunjukkan bahwa tidak terjadi
heteroskedastisitas.
Gambar 4.1 Hasil Uji Heteroskedastisitas
61
-2 -1
1
Regression Standardized Predicted Value
-2 -1
1 2
3 4
R eg
re ss
io n
Stu de
nti ze
d R
es id
ua l
Dependent Variable: RS Scatterplot
Gambar 4.2 berikuta merupakan hasil uji heteroskedastisitas antara variabel pengungkapan lingkungan terhadap kinerja saham perusahaan.
Dengan melihat tampilan grafik scatterplots terlihat titik-titik menyebar secara acak tidak membentuk pola dan tersebar baik di atas maupun di
bawah angka nol pada sumbu Y. hal ini menunjukkan bahwa tidak terjadi heteroskedastisitas.
Gambar 4.2 Hasil Uji Heteroskedastisitas
Sumber: Data diolah, SPSS
3. Uji Autokorelasi
Kategori