5.2 Uji Asumsi Klasik Hipotesis Pertama
Pengujian ini dilakukan untuk mengetahui apakah ada pelanggaran terhadap asumsi-asumsi klasik yang menjadi dasar dalam model regresi linear
berganda.
5.2.1 Uji Normalitas Hipotesis Pertama
Salah satu cara termudah untuk melihat apakah dalam model penelitian memiliki distribusi normal atau tidak. Untuk menguji apakah dalam model
penelitian ini berdistribusi normal atau tidak dapat dideteksi melalui analisis grafik dan analisis statistik Uji one sample Kolmogorov Smirnov Test. Hasil uji
dari normalitas data dapat dilihat dari grafik pada gambar 5.2.
Gambar 5.2 Normal P-Plot Hipotesis Pertama
Gambar 5.2 menunjukkan bahwa data pada data grafik P-Plot terlihat titik-titik menyebar disekitar garis diagonal, dan mengikuti arah garis diagonal
grafik P-Plot, pola ini menunjukkan bahwa masing-masing variabel berdistribusi secara normal, maka model regresi memenuhi asumsi normalitas. Pola normalitas
juga dapat dilihat pada grafik histogram pada gambar 5.3 yang menunjukkan
Universita Sumatera Utara
bahwa grafik histogram memberikan pola distribusi yang normal tidak melenceng ke kiri maupun ke kanan.
Gambar 5.3 Grafik Histogram Hipotesis Pertama
Sumber : Hasil Peneliian, 2013 Data Diolah Gambar 5.3 menunjukkan bahwa tampilan grafik histogram
menunjukkan pola distribusi normal, maka model regresi memenuhi asumsi normalitas.
Uji normalitas menggunakan uji statistik non parametrik Kolmogorov- Smirnov K-S
dapat dilihat pada tabel 5.5.
Tabel 5.5 Hasil Uji One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Hipotesis Pertama Per Variabel
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Tran.Hub. Istmw X
1
Manj Laba X
2
Kinerja Keuangan Y
N 50
50 50
Normal Parameters
a,,b
Mean .1117715
.0242340 .4916212
Std. Deviation .17657554
.17056181 .59415099
Most Extreme Differences Absolute
.263 .238
.249 Positive
.232 .209
.249 Negative
-.263 -.238
-.195 Kolmogorov-Smirnov Z
1.863 1.681
1.758 Asymp. Sig. 2-tailed
.002 .007
.004 a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Sumber : Hasil Penelitian,2013 Data Diolah
Universita Sumatera Utara
Hasil uji statistik dengan menggunakan uji non parametrik Kolmogorov- Smirnov
Menunjukkan bahwa variabel Transaksi pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa Piutang dan Hutang, Kinerja Keuangan memiliki tingkat
signifikan dibawah 0,05, berarti nilai residual variabel tersebut berdistribusi secara tidak normal dan variabel manajemen laba memiliki tingkat signifikan
diatas 0,05 berdistribusi normal. Hasil uji statistik dengan menggunakan uji non parametrik Kolmogorov-
Smirnov secara keseluruhan variabel dapat terlihat pada tabel 5.6.
Tabel 5.6 Hasil Uji One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test Hipotesis Pertama Seluruh Variabel
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized Residual N
50 Normal Parameters
a,,b
Mean .0000000
Std. Deviation .38599894
Most Extreme Differences Absolute
.078 Positive
.054 Negative
-.078 Kolmogorov-Smirnov Z
.550 Asymp. Sig. 2-tailed
.922 a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Sumber: Hasil Penelitian, 2013 Data Diolah Berdasarkan tabel 5.6, jika uji non parametrik Kolmogorov-Smirnov diuji
secara keseluruhan variabel, nilai residual variabel juga berdistribusi secara normal.
5.2.2 Uji Multikolonieritas Hipotesis Pertama
Kategori